Wiele firm utrzymuje niewielki fundusz gotówkowy, aby płacić za małe codzienne wydatki biznesowe, takie jak materiały biurowe. Aby założyć i utrzymywać niewielki fundusz pieniężny, musisz sfinansować go ze środków pochodzących z firmy. Najprostszym sposobem na to jest napisanie czeku na drobną gotówkę przy użyciu konta czekowego. Dzięki starannej rachunkowości utrzymanie drobnego funduszu gotówkowego pomoże uprościć transakcje biznesowe.
Umieść bieżącą datę na linii kontrolnej daty. Wpisz "drobną gotówkę" w wierszu czeku "Zapłać do porządku". Dodaj kwotę czeku w polu dolara. Wiele firm utrzymuje 100 dolarów w niewielkim funduszu gotówkowym. Wpisz kwotę w dolarach w słowach na odpowiedniej linii czeku. Podpisz czek ze swoim podpisem.
Zapisz czek w rejestrze czeków dla konta czekowego. Napisz "Petty Cash" i kwotę dolara w rejestrze i odejmij kwotę w dolarach od salda twojego konta czekowego.
Przedstaw czek w swoim banku i otrzymaj odpowiednią kwotę gotówki. Poproś o gotówkę w nominałach na monety i monety, aby ułatwić dokonywanie zakupów za pomocą drobnej gotówki.
Umieść drobną gotówkę w skrzynce i utwórz dziennik księgowania, aby zarejestrować niewielkie transakcje gotówkowe. Napisz na górze aktualną datę, "DR" (debet) i "Petty Cash". Wpisz kwotę czeku, który napisałeś dla drobnej gotówki po tym wpisie. Napisz dalej "CR" (Credit) i "Petty Cash" i zapisz taką samą kwotę, jak kwota gotówki, którą umieściłeś w małym pudełku.
Daj jednemu człowiekowi klucz i odpowiedzialność za korzystanie z gotówki i rozliczanie go.
Zapisz czas, kiedy używasz drobnej gotówki w dzienniku. Dodaj opis wydatków, datę i kwotę gotówki użytej z drobnego kasy. Złożyć pokwitowania, aby zweryfikować wydatki w drobnym kasie.
Zsumuj wydatki w dzienniku, wykorzystując drobną gotówkę.Suma wydatków i kwota gotówki w drobnym kasie powinna być równa całkowitej kwocie gotówki włożonej do kasy.
Uzupełnij drobną gotówkę, gdy użyjesz jej prawie wszystkich. Napisz kolejną kontrolę do "drobnej gotówki", aby uzyskać całkowitą kwotę wydatków. Spowoduje to ponowne przywrócenie sumy drobnej gotówki do pierwotnej sumy.
Zapisz kwotę gotówki, którą umieścisz w kasie, aby zastąpić drobną gotówkę w dzienniku jako kredyt i dodaj datę.
