Uzgodnienie konta bankowego dla płac jest procesem porównywania salda konta księgi głównej z wyciągiem z rachunku bankowego. Różnica między tymi dwoma saldami może wynikać z wystawionych czeków, które jeszcze nie zostały rozliczone z banku, różnic czasowych między twoim miesiącem księgowym a datą zakończenia wyciągu bankowego lub błędów na wyciągu bankowym lub księgowań w Twojej księdze głównej. Uzgodnienie konta bankowego listy płac może być prostym procesem lub może być bardziej skomplikowane, w zależności od złożoności i wielkości twojej listy płac.
Przedmioty, które będą potrzebne
-
Oprogramowanie arkusza kalkulacyjnego
-
wyciąg bankowy
-
Sprawozdanie z działalności głównej księgi głównej
-
Raporty płacowe
Format uzgadniania
Przygotuj arkusz kalkulacyjny. Użyj pierwszej kolumny arkusza kalkulacyjnego, aby wprowadzić opisy elementów zamówienia. W drugiej kolumnie wprowadź kwotę dla każdego elementu zamówienia.
W pierwszym wierszu wpisz opis "Saldo na bank" iw kolumnie Kwota wprowadź saldo końcowe na wyciągu bankowym.
Wymień korekty salda bankowego w kolejnych wierszach, nadając każdemu unikalny opis i kwotę.
Suma salda bankowego i wszystkich korekt. Gdy suma ta równa się saldzie księgi głównej, wypełniłeś uzgodnienie. Wprowadź opis "Bilans na księgę główną" w ostatnim wierszu uzgodnienia. Pokaż kwotę dla tego wiersza z podwójnym podkreśleniem, aby wskazać, że jest to suma całkowita.
Rozwiązuj korekty, które nie są tylko różnicami czasowymi, przez zarezerwowanie wpisu korygującego w księdze głównej lub skontaktowanie się z bankiem, jeśli wystąpił błąd na koncie.
Wspólne dostosowania
Porównaj wyliczenia wystawione na podstawie raportów płacowych z kontrolami, które zostały rozliczone przez bank w celu zidentyfikowania zaległych czeków. Podaj sumę wszystkich zaległych czeków jako liczbę ujemną. Twój bank może wystawić ci listę zaległych czeków.
Sprawdź, czy kwota bezpośrednich depozytów wystawionych i zaksięgowanych w Twojej księdze głównej jest równa kwocie, którą bank obciążył Twoje konto za bezpośrednie wpłaty. Jeśli wyciąg z rachunku bankowego nie pokazuje wystawionego depozytu bezpośredniego, który już zaksięgowano w księdze głównej, wprowadź go jako korektę dodatnią.
Wymień wszelkie opłaty bankowe uwzględnione na wyciągu bankowym, ale nie zapisane w Twojej księdze głównej jako dodatnie korekty. Przygotuj wpis do księgi głównej, aby odnotować opłaty.
Porównaj kwotę pobraną ze swojego konta pieniężnego z tytułu płac dla podatków od wynagrodzeń do wysokości zobowiązania podatkowego, które zapisałeś w księdze głównej. Jeśli kwota pobrana z banku różni się, wprowadź różnicę jako korektę. Jeśli wypłata z banku jest wyższa, należy wprowadzić różnicę jako korektę dodatnią.
Wskazówki
-
Najważniejszym punktem uzgadniania musi być saldo na księgę główną.
Aby sprawić, by wygląd pojednania wyglądał profesjonalnie, należy podać nagłówek raportu, nagłówki kolumn, uwagi wyjaśniające, w jaki sposób i kiedy rozrachunek zostanie usunięty, kto przygotował uzgodnienie i poda listę użytych dokumentów pomocniczych, a także gdzie znajduje się miękka kopia pliku arkusza kalkulacyjnego.
Rozwiąż uzgodnienie pozycji przed końcem następnego okresu rozliczeniowego. Jeśli masz uzgodnienie pozycji z poprzedniego okresu, które pozostają nierozwiązane, uwzględnij je w sekcji Korekty bieżącego uzgodnienia i wszystkie przyszłe uzgodnienia, dopóki nie zostaną rozwiązane.
