Konto rozrachunkowe to konto księgi głównej używane do tymczasowego przechowywania informacji finansowych, które zostaną zrównoważone przez inną transakcję, na przykład gdy jedna firma płaci koszty innej firmy, ale zostanie zwrócona przez drugą firmę. Czasami przesunięcie nastąpi w tym samym okresie obrachunkowym, pozostawiając saldo zerowe pozostające na rachunku zamiany, a innym razem konto rozliczeniowe może mieć saldo pozostające na zamknięciu na koniec miesiąca obrachunkowego. Uzgodnienie konta rozliczeniowego może wymagać znacznego czasu, w zależności od tego, ile transakcji odbywa się za pośrednictwem konta miesięcznie.
Przedmioty, które będą potrzebne
-
Wydruk aktywności konta użytkownika
-
Zakreślacz
Oblicz, jakie saldo konta, jeśli w ogóle, powinno odzwierciedlać. Na przykład, jeśli wydatki zapłacone w imieniu innej firmy są rejestrowane na koncie rozliczeniowym, ale nie otrzymałeś zwrotu, saldo powinno odzwierciedlać pozycje, które nie zostały zwrócone.
Porównaj pozostałe saldo na koncie zamiany z kwotą, która powinna zostać odzwierciedlona na koncie zamiany, aby określić kwotę, na której konto nie jest zrównoważone.
Wydrukuj kopię rachunku konta zamiatania, pokazując każdą transakcję dla okresu obrachunkowego.
Za pomocą zakreślacza zaznacz transakcje przesunięte w księdze głównej. Na przykład, jeśli księga główna pokazuje koszt 20 USD i zwrot 20 USD za ten konkretny wydatek, należy zaznaczyć obie te kwoty na wydruku. Po zakończeniu wszystkie transakcje, które nie są wyróżnione i nie są transakcjami na liście oczekującej na wyrównanie, są transakcjami powodującymi stan braku równowagi.
Zbadaj każdą transakcję, aby zobaczyć, dlaczego transakcja powoduje brak równowagi, a następnie wprowadź niezbędne poprawki. Na przykład, jeśli wydatek został zapisany na koncie rozliczeniowym, ale rachunek na rzecz drugiej firmy nigdy nie został wygenerowany, następnie wygeneruj rachunek, aby druga firma mogła przetworzyć zwrot kosztów.
Wskazówki
-
Jeśli nie masz pewności, jak pogodzić rachunki zamiataczy, rozważ zatrudnienie specjalisty ds. Rachunkowości, aby pomóc ci w wykonaniu zadania.
