Przepływ gotówki w biznesie jest ważnym obliczeniem, które może pomóc w ocenie kondycji finansowej firmy. Liczba ta uwzględnia nie tylko to, ile firma potrzebuje w sprzedaży, aby pokryć swoje wydatki, ale także, kiedy pieniądze z tej sprzedaży zostaną zebrane, a kiedy rachunki będą należne. Dowiedz się, jak obliczyć punkt równowagi przepływów pieniężnych, aby móc przewidzieć okresy, w których możesz potrzebować pożyczać pieniądze lub sprzedawać aktywa, aby pokryć wydatki.
Prognoza sprzedaży na nadchodzący rok. Prognoza ta powinna opierać się na mocnych dowodach rzeczowych, wynikach z przeszłości i analizie rynku, liczbie dostępnych klientów, sile lub słabości konkurencji oraz ogólnej prognozie gospodarczej. Dokonaj ostrożnego oszacowania sprzedaży z miesiąca na miesiąc na nadchodzący rok.
Określ średni czas zbierania dla zaległych sprzedaży. Na przykład możesz mieć dużych klientów, którzy oczekują 60-dniowego okresu na opłacenie faktur, a możesz mieć klientów gotówkowych, którzy płacą przy dostawie. Określ średnią wszystkich okresów płatności obecnych klientów. Załóżmy, że Twoi obecni klienci wskazują na twoich klientów na nadchodzący rok i że możesz spodziewać się przeciętnego opóźnienia w płatnościach.
Sprawdź swoje koszty stałe, te, które płacisz co miesiąc. Mogą one obejmować czynsz, opłaty leasingowe za wyposażenie, obsługę pożyczek i wynagrodzenia. Zaznacz kwoty, które będą wymagały zapłaty za każdy miesiąc.
Zapisz swoje koszty zmienne. Należą do nich materiały i zaopatrzenie, a także zakup nowego sprzętu. Nie zawsze można przewidzieć, kiedy te wydatki się pojawią, ale możesz wykorzystać przeszłe lata jako przewodnik i zdobyć wykształcone domysły.
Dodaj swoją gotówkę w kasie. Wszelkie środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bankowych powinny znajdować się w tej liczbie. Możesz również dodać swoje należności, które są obecnie należne.
Wykonaj kalkulację wyrównywania przepływów pieniężnych. Dla każdego miesiąca dodaj swoje oczekiwane kolekcje z wcześniejszych sprzedaży. Dodaj swoje planowane wydatki. Kwota, w której Twoje kolekcje są równe Twoim wydatkom, to punkt zwrotu z gotówki za ten miesiąc. Zrób to za każdy miesiąc i zanotuj potencjalne niedobory, które możesz mieć do pokrycia w gotówce, pożyczaniu lub sprzedaży aktywów.
