Właściciele firm muszą utrzymywać wystarczający poziom kapitału obrotowego na finansowanie swojej działalności i obsługi zadłużenia przez cały rok. Małe firmy, które nie mają dostępu do dużych linii kredytowych, są szczególnie narażone na problemy spowodowane brakiem kapitału obrotowego. Zrozumienie, w jaki sposób obliczyć kapitał obrotowy, pomoże ci na bieżąco śledzić sytuację finansową i podejmie kroki w celu zaradzenia potencjalnym brakom gotówki.
Przedmioty, które będą potrzebne
-
Bilans
-
Księga główna
-
Raporty zobowiązań i należności
-
Sprawozdanie z przepływów pieniężnych
Zbierz swoją dokumentację finansową, taką jak bilans, księgę główną, rachunek przepływów pieniężnych oraz sprawozdania z należności i zobowiązań.
Wymień swoje bieżące aktywa. Należą do nich gotówka i aktywa, które możesz szybko zamieniać w gotówkę, zgodnie z amerykańską administracją dla małych firm. Na przykład możesz sprzedać nadmiar lub stare zapasy, których nie potrzebujesz za dwa tygodnie, w przeciwieństwie do sprzedaży budynku biurowego, który może trwać dłużej niż rok. Uwzględnij wydatki opłacone z góry, które możesz odzyskać na żądanie.
Wymień bieżące zobowiązania, które musisz zapłacić w ciągu jednego roku. Obejmuje to kwoty należne, takie jak rachunki, które poniosłeś za materiały, sprzęt lub usługi, podatki od sprzedaży, bieżącą listę płac, składki na świadczenia i zobowiązania do spłaty kredytu krótkoterminowego.
Odejmij bieżące zobowiązania od bieżących aktywów, aby określić swój kapitał obrotowy. Jeśli twoje bieżące aktywa sumują się do 150 000 USD, a twoje bieżące zobowiązania wynoszą 85 000 USD, odejmij 85 000 USD od 150 000 USD, aby ustalić, że masz kapitał obrotowy w wysokości 65 000 USD. Możliwe jest uzyskanie ujemnego kapitału obrotowego, jeśli twoje zobowiązania są większe niż twoje aktywa.
Wskazówki
-
Aby uzyskać dostęp do kapitału obrotowego, który nie wymaga od ciebie sprzedaży aktywów ważnych dla prowadzenia działalności, uruchom kalkulację obejmującą tylko aktywa, które zamierzasz sprzedać w ciągu roku. Na przykład, chociaż możesz sprzedać maszynę produkcyjną w ciągu 30 dni, jeśli nie możesz jej wyprodukować bez niej, nie będziesz w stanie przekonwertować jej na gotówkę, nie uszkadzając swojej firmy.
Zaplanuj swój kapitał obrotowy co kwartał, aby zidentyfikować potencjalne problemy z przepływem gotówki, które możesz mieć w ciągu roku. Pozwoli to na podjęcie kroków w celu utrzymania odpowiednich kwot kapitału obrotowego przez cały rok.
Ostrzeżenie
Zawsze znać dostępność kredytu, który można wykorzystać jako poduszkę do płacenia rachunków lub dokonywania zakupów w czasie kryzysu gotówkowego. Pomoże Ci to uniknąć konieczności sprzedawania aktywów bieżących, które później będziesz musiał wymienić po wyższych kosztach lub bez których Twoja działalność ucierpi.
