Dział finansowy firmy nie zajmuje się codziennymi przepływami pieniężnymi firmy. Zamiast tego zajmuje się długoterminowym planowaniem finansowym firmy. Analitycy finansowi stosują określone techniki, aby określić, w jaki sposób zaplanować cele finansowe oraz w jaki sposób firma powinna uporządkować swoje budżety w dziale księgowości, aby uzyskać lepszą pozycję finansową w oczach inwestorów i akcjonariuszy.
Wartość netto
Jedną z głównych ocen przeprowadzanych przez dział finansowy jest ocena wartości netto firmy, co zostało podkreślone w rocznym raporcie firmy z nadzieją na przyciągnięcie potencjalnych inwestorów i akcjonariuszy. Wartość netto przedsiębiorstwa stanowi łączną sumę zobowiązań odjętych od posiadanych wartości aktywów przedsiębiorstwa. Jeśli firma ma ujemną wartość z powodu zaległych pożyczek bankowych i niezapłaconych podatków, ocena finansowa może skłonić analityków do stworzenia planu obniżenia zobowiązań i zwiększenia aktywów.
Miesięczne budżety wydatków
Firma ma miesięczny budżet operacyjny, który pokazuje, ile firma ma w przychodach i ile ma w wydatkach. Ocena finansowa firmy może obejmować analizę miesięcznego budżetu, aby zobaczyć, jak firma wydaje pieniądze. Aby zarobić, firma musi wydać mniej niż zarabia na miesięczny zysk. Jedną z technik oceny finansowej jest sumowanie wszystkiego, co firma wydaje miesięcznie, i porównywanie jej z dochodami. Planowanie finansowe i dostosowanie mogą być potrzebne, jeśli firma ma ujemny dochód każdego miesiąca.
Plany finansowe i cele
Inną techniką oceny jest analiza aktualnych planów finansowych i ich celów. Plan finansowy jest zbudowany wokół określonej kwoty celów finansowych, które wskazują, co firma chce osiągnąć. Właściciele firm mogą ustalać nierealne cele, więc jedną z technik oceny finansowej jest przyjrzenie się planowi finansowemu i ustalenie, czy cele są realistyczne w oparciu o dochody firmy i ogólne wydatki.
Wzrost rynku i potencjał
Sytuację finansową firmy można poprawić, zmieniając podejście firmy do rynku. Analitycy finansowi mogą spędzać czas analizując rynek pod kątem jego potencjału wzrostu dla poszczególnych produktów lub usług oferowanych przez firmę. Jeżeli firma ma już wielu bezpośrednich konkurentów na rynku, analitycy finansowi mogą dostrzec potencjał zarobkowy, jeśli firma zajmie się rozwojem produktu lub usługami w nieco innym kierunku. Ten rodzaj techniki oceny finansowej jest techniką planowania wstępnego.
