Kiedy prowadzisz działalność gospodarczą, niezbędne jest zapewnienie jak najdokładniej zaplanowanego przepływu gotówki. Musisz być odpowiedzialny przed swoimi pracownikami i dostawcami i wiedzieć, że pieniądze, które jesteś im winien, będą dostępne, kiedy ich potrzebujesz. Korzystając z rachunku przepływów pieniężnych, możesz śledzić, jakie pieniądze oczekujesz i kiedy. Prognozowanie przepływów pieniężnych pomoże zaplanować zakupy i inwestycje, zapewniając jednocześnie dostęp do zdrowej rezerwy na nieprzewidziane wydatki.
Prognoza przepływów pieniężnych
Po prostu, projekcja przepływów gotówkowych jest szacunkiem pieniędzy, które spodziewasz się uzyskać i wyjść z firmy. Uwzględnia wszystkie dochody i wydatki, aby zapewnić jak najdokładniejszą prognozę. Zazwyczaj projekcja przepływów pieniężnych jest szacunkiem jednego roku finansów firmy, chociaż można przygotować rachunek przepływów pieniężnych za miesiąc lub dowolny inny okres.
Nawet jeśli jest to tylko szacunek, prognoza przepływu gotówki ma kluczowe znaczenie. Daje on wyobrażenie, gdzie firma będzie się znajdować w przyszłości, i oferuje wgląd w idealny moment na duże zakupy, inwestycje lub decyzje o zatrudnieniu. Nie wiedząc, ile pieniędzy firma będzie miała w danym momencie, trudno jest ustalić, czy należy zatrudnić nowego pracownika, kupić inny budynek lub zainwestować w nowy sprzęt. Również prognozy przepływów pieniężnych są wymagane wraz z planami biznesowymi, jeśli ubiegasz się o pożyczkę dla swojej firmy. Banki i instytucje finansowe chcą, abyś miał solidne zrozumienie tego, co możesz wydać, a co najważniejsze, że możesz je spłacić. Możesz potrzebować rachunku przepływów pieniężnych dla biznesplanu, niezależnie od tego, czy szukasz pożyczki, czy nie. Osoby, które przejrzą Twój plan, będą chciały sprawdzić, czy zastanowiłeś się nad tym, co będzie zaangażowane w prowadzenie Twojej firmy.
Charakter projekcji przepływów pieniężnych jest oczywiście płynny. Twoje dochody mogą się znacznie różnić od czasu utworzenia prognozy do danej chwili w przyszłości. Na przykład, poważny klient może przestać dawać ci biznes. Z drugiej strony możesz wygrać nowe konto, które może drastycznie zmienić status finansowy Twojej firmy. W ten sam sposób Twoje wydatki mogą spaść; na przykład, jeśli pracownik zrezygnuje, a ty zdecydujesz się go nie zastępować. Można jednak również zauważyć wzrost wydatków, powiedzmy, jeśli właściciel wynajmuje podwyżkę.
Jak projektować przepływy pieniężne
Aby obliczyć prognozowane przepływy pieniężne, należy najpierw zapoznać się z zapisami księgowymi. Twój księgowy lub używane oprogramowanie księgowe może dostarczyć wartości każdego konta. Zacznij od prezentacji i wyciągnij dane dla wszystkich kont Twojej firmy. Następnie określ, ile masz gotówki w kasie, odejmując wydatki od dochodów za poprzedni okres.
Rozważ dochód, jaki miałeś w poprzednim okresie. Czy jest spójny i czy możesz liczyć na to, że będzie kontynuowany w ten sam sposób w przyszłości? Jest to trudne wezwanie do wykonania, ale im dokładniejsza będzie twoja projekcja, tym lepszy będzie twój plan finansowy. Oceniaj rzeczy, takie jak zadowolenie klienta, umowy z klientami i działania marketingowe, aby uzyskać prognozę, jaki będzie Twój dochód w następnym okresie.
Rozważając wydatki na następny okres, należy wziąć pod uwagę zarówno koszty stałe, jak i zmienne. Pamiętaj, aby uwzględnić wszelkie duże zakupy lub nowe zatrudnienie, które musisz wykonać, a także takie rzeczy, jak płatności podatkowe, czynsz i wydatki operacyjne. Jeśli to możliwe, przygotuj prognozy dotyczące kosztów mediów i innych wydatków. Jeśli firma energetyczna przewiduje, że zima będzie łagodna w porównaniu z ostatnią, może nastąpić spadek kosztów zużycia energii z zeszłego roku. Każdy przedmiot, który można przewidzieć z odpowiednią dokładnością, pomoże poprawić prognozę przepływów pieniężnych.
Korzystanie z prognoz przepływów pieniężnych
Na koniec odejmij swoje szacowane wydatki od szacowanego przychodu na kolejny okres. Dzięki temu dowiesz się, jakie mogą być Twoje środki pieniężne na koniec tego okresu. Należy pamiętać, że w całym okresie pojawią się spadki i przepływy, więc pomocne może być przygotowywanie miesięcznych prognoz, a także rocznych. Miesięczne prognozy mogą być przydatne przy planowaniu, kiedy dokonać konkretnego zakupu. Na przykład, jeśli Twój największy klient płaci Ci w kwartalnych ratach, możesz nie chcieć kupić nowego sprzętu w lutym. Czekanie do kwietnia na dokonanie tego zakupu oznacza, że będziesz mieć wystarczający przepływ środków pieniężnych.
