Wiele firm rozpoczyna się co roku, ale nawet 12 miesięcy przed zamknięciem drzwi. Chociaż brak planowania, znajomość rynku, właściwe kupowanie produktów, odpowiednie zatrudnianie pracowników i inne kwestie operacyjne przyczyniają się do ogólnego niepowodzenia firmy, ostatecznie najczęstszą przyczyną niepowodzenia działalności jest wyczerpanie kapitału operacyjnego. Nawet właściciele firm, którzy zrozumieli rynek i zrobili miesiące badań przed otwarciem, mogą być zaskoczeni, jeśli nie rozumieją przepływów pieniężnych netto.
Przedmioty, które będą potrzebne
-
Miesięczne wpływy
-
Miesięczne transakcje bankowe
-
Miesięczne wydatki zapłacone
Dodaj wszystkie kolekcje gotówki dla firmy za bieżący miesiąc po zamknięciu działalności w ostatnim dniu miesiąca. Nie uwzględniaj sprzedaży kart kredytowych, chyba że otrzymasz kredyt od właściciela karty kredytowej. Jeśli zezwalasz klientom na dokonywanie zakupów na koncie, nie uwzględniaj sprzedaży konta, dopóki nie otrzymasz płatności. Uwzględnij wszystkie płatności otrzymane od posiadaczy i klientów kredytowych za zakupy dokonane przed bieżącym miesiącem.
Porównaj całkowitą liczbę gotówki z łączną kwotą depozytów bankowych za dany miesiąc, aby zweryfikować dokładność sumy. Możesz zauważyć drobne różnice wynikające z depozytów nieoperacyjnych, takich jak zwroty depozytów, rabaty i odsetki. Jeśli wykonasz znaczną część miesięcznych odsetek od depozytów, dodaj miesięczną kwotę odsetek do łącznej sumy gotówki.
Określ całkowitą kwotę wszystkich wydatków zapłaconych w ciągu miesiąca. Uwzględnij płatności dokonane czekiem, nawet jeśli czek nie został sprawdzony, dopóki czek został wystawiony w ciągu miesiąca. Nie uwzględniaj wydatków, na które masz fakturę, ale jeszcze nie dokonałeś płatności.
Odejmij łączną kwotę wszystkich wydatków zapłaconych w ciągu miesiąca od całkowitej kwoty gotówki zebranej / zdeponowanej w ciągu miesiąca w celu uzyskania przepływów pieniężnych netto.
Wskazówki
-
Wiele pakietów oprogramowania księgowego udostępnia miesięczne wyciągi z przepływów pieniężnych, które pozwalają firmom stosującym rachunkowość memoriałową w łatwy sposób określić faktyczną zmianę pozycji gotówkowej z miesiąca na miesiąc.
Jeśli nie masz pewności, jak obliczyć przepływy pieniężne netto, rozważ zatrudnienie księgowego do wyjaśnienia procesu.
