Wpływy gotówkowe są przygotowywane na transakcje gotówkowe, czekowe i kartami kredytowymi i są ważnym narzędziem ochrony osób otrzymujących pieniądze i osób, które je płacą, poprzez dokumentowanie transakcji. Stanowią również podstawę do podsumowania działań dnia i aktualizacji zapisów księgi głównej.
Istnieje kilka rodzajów gotówkowych wpływów. Księgi gotówkowe są dostępne w dwóch egzemplarzach i potrójnych; możesz zaprogramować swój komputer do drukowania gotówki w momencie wystąpienia transakcji; możesz korzystać z kwitów kasowych rozróżniających transakcje gotówkowe, czekowe i karty kredytowe; lub możesz ręcznie pisać wpływy gotówkowe.
Przedmioty, które będą potrzebne
-
Księga kwitów pieniężnych w dwóch egzemplarzach
-
Dokument komputerowy sformatowany do otrzymania gotówki
-
Dowód kasowy
-
Odręczne wpływy
W ciągu dnia
Zapisz każdą transakcję na rachunku pieniężnym, ponieważ reprezentuje dochód w postaci sprzedaży, zwrotu kosztów lub kwoty depozytu.
Obliczyć należne podatki od sprzedaży i dodać je do sumy transakcji.
Dodaj transakcję gotówkową plus podatek obrotowy, aby uzyskać łączną należność od klienta. Otrzymuj gotówkę, dostarczaj zmiany i lokuj gotówkę w bezpiecznej lokalizacji.
Przekaż kopię dowodu zakupu klientowi i zachowaj kopię dla swoich danych.
Koniec dnia
Dodaj razem pokwitowania gotówkowe przygotowane w ciągu dnia, dostarczając oddzielne sumy dotyczące sprzedaży, podatków i całkowitej gotówki.
Policz gotówkę i zgódź się na całkowitą wartość otrzymanej gotówki.
Przygotuj wpis księgowy księgi głównej dla sprzedaży, podatków i otrzymanych środków pieniężnych. Przekaż wpis w dzienniku swojemu przełożonemu w celu przejrzenia, zatwierdzenia i opublikowania w księdze głównej.
Przygotuj dowód wpłaty depozytu bankowego na sumę otrzymanej gotówki, pomniejszoną o kwotę gotówkowej gotówki potrzebną na następny dzień.
Zbierz kupon bankowy i wpłać gotówkę, połącz zbieranie gotówki razem i umieść oba pakiety w bezpiecznym miejscu, takim jak sejf, szafka na akta lub przechowalnia.
Wskazówki
-
Na początku każdego rachunku gotówkowego, dowodu wpłaty na konto bankowe i księgi głównej przygotuj się do wskazania Twojej odpowiedzialności za transakcję. Aby ograniczyć możliwość oszustwa, działy księgowe powinny ustanowić rozdzielenie obowiązków związanych z procedurami obsługi gotówki. Innymi słowy, nikt nie powinien otrzymywać gotówki, sporządzać codziennych podsumowań, rejestrować jej otrzymania w księgach rachunkowych i deponować gotówki.
Ostrzeżenie
Zawsze przechowuj gotówkę, za którą jesteś odpowiedzialny, pod kluczem i kluczem, aby nikt inny nie mógł uzyskać do niej dostępu i oskarżyć cię o kradzież lub zagubienie.
