Finansowanie biznesu to sztuka i nauka zarządzania pieniędzmi Twojej firmy. Rola finansów w biznesie polega również na zapewnieniu wystarczającej ilości środków finansowych na prowadzenie działalności oraz na rozsądne wydatki i inwestycje. Znaczenie finansowania biznesowego leży w jego zdolności do sprawnego funkcjonowania firmy bez wyczerpania środków pieniężnych, przy jednoczesnym zapewnieniu środków na inwestycje długoterminowe. Finanse opierają się na rachunkowości, ale chociaż rachunkowość jest głównie opisowa, finanse są aktywne, wykorzystując informacje księgowe do ujawnienia namacalnych wyników.
Dlaczego finanse biznesowe są ważne
Przedsiębiorstwa korzystają z pieniędzy, a finanse biznesowe pomagają podejmować przemyślane i rozważne decyzje dotyczące przepływów pieniężnych i długoterminowych strategii finansowania. Rozwijając umiejętności i strategie korzystania z posiadanych funduszy i uzyskując dostęp do dodatkowego kapitału w razie potrzeby, poprawisz rentowność swojej firmy i zwiększysz możliwości wykorzystania nowych możliwości.
Biznes Finanse i rachunkowość zarządcza
Sposób funkcjonowania finansów przedsiębiorstw w organizacji zależy od raportów z rachunkowości zarządczej. Dokumenty te powinny być na tyle aktualne i dokładne, aby dział finansowy mógł je uznać za przydatne i przydatne.
Twój raport zysków i strat lub rachunek zysków i strat dostarcza informacji o tym, ile firma zarobiła lub straciła w okresie rozliczenia. Zysk (lub strata) netto jest obliczany poprzez odjęcie całkowitych wydatków, takich jak czynsz, materiały i płace od całkowitego przychodu, który jest również podzielony na kategorie, takie jak sprzedaż hurtowa i detaliczna. Rachunek zysków i strat ma znaczenie dla finansów przedsiębiorstw, ponieważ pokazuje, czy firma może rozsądnie obsłużyć nowe wydatki, takie jak inwestycje w sprzęt lub nieruchomości. Jednak tylko dlatego, że Twoja firma wykazuje zysk netto z rachunku zysków i strat, nie oznacza, że będziesz miał gotówkę potrzebną na spłatę kredytów lub zakup nowego sprzętu. Niektóre wydatki wychodzące, takie jak płatności od kwoty głównej pożyczki, wykorzystują dostępną gotówkę bez uwzględniania w rachunku zysków i strat jako koszty. Pomimo tych rozbieżności, jeśli rachunek zysków i strat wykazuje tendencję do rentowności z biegiem czasu, będziesz miał większy potencjał spłaty zadłużenia, niż w przypadku, gdy rachunek zysków i strat wykaże, że twoja firma konsekwentnie traciła pieniądze.
Twój bilans zawiera informacje o tym, ile jesteś właścicielem i ile jesteś winien. Jest to migawka ogólnego obrazu finansowego w danym momencie. Dane bilansowe są przydatne w finansach przedsiębiorstw, ponieważ pokazują, czy poziom zadłużenia Twojej firmy jest zrównoważony lub czy jesteś już winien zbyt dużo, a korzystniejsze byłoby wstrzymanie się z poważnym zakupem, który rozważasz. Podsumowując swoje aktywa i pasywa, bilans może również dać obraz płynności Twoich aktywów. Pieniądze na rachunkach bankowych są użyteczne i dostępne, a pieniądze powiązane w ekwipunku lub sprzęcie nie mogą być łatwo dostępne.
Rachunek przepływów pieniężnych pro forma pokazuje przewidywany przychodzący kapitał i wydatki wychodzące w okresie czasu, na przykład roku, z podziałem na miesiące i miesiące. Chociaż rachunek zysków i strat pokazuje zarobki, które mogą wykazywać pewne rozbieżności w stosunku do rzeczywistych środków pieniężnych z uwagi na konwencje księgowe, rachunek przepływów pieniężnych odnosi się konkretnie do dostępności lub braku gotówki. To sprawia, że jest to szczególnie przydatne i przydatne dla Twojego działu finansowego.Jednak pro forma pieniężna jest nadal projekcją. To prawie nigdy nie będzie dokładnie odpowiadać twojemu faktycznemu obrazowi finansowemu. Jego spekulacyjny charakter sprawia, że jest mniej przydatny do podejmowania decyzji finansowych.
Finansowanie biznesu i kapitał obrotowy
W idealnym świecie Twoja firma zawsze będzie miała dość pieniędzy pochodzących ze sprzedaży towarów i usług, aby opłacić codzienne operacje. W prawdziwym świecie większość firm potrzebuje jakiegoś finansowania na pokrycie krótkoterminowych wydatków, które nie zawsze odpowiadają przychodzącym strumieniom dochodów. Twoja firma może być sezonowa, zarabiając wystarczająco dużo w ciągu kilku miesięcy, aby pokryć długie okresy w ciągu pozostałej części roku, kiedy operujesz ze stratą. Lub Twoja firma może być bardzo zajęta pod koniec miesiąca lub późno w tygodniu, ale nadal musisz związać koniec z końcem w wolniejszych chwilach.
Finansowanie kapitału obrotowego jest łatwiejsze do uzyskania niż finansowanie dużych zakupów i inwestycji. Wiele banków oferuje niezabezpieczone karty kredytowe i linie kredytowe dla przedsiębiorstw. Możesz użyć tych opcji, aby pokryć wydatki biznesowe bez wystawiania osobistych zabezpieczeń lub wypełniania długich wniosków kredytowych wymagających obszernej dokumentacji. Stopy procentowe dla niezabezpieczonych opcji finansowania są jednak znacznie wyższe niż dla pożyczek dla przedsiębiorstw, które są trudniejsze do uzyskania, takich jak pożyczki terminowe zabezpieczone. Ze względu na wysokie oprocentowanie kart kredytowych i linii kredytowych, rozsądne jest wykorzystywanie tych produktów kredytowych tylko na potrzeby krótkoterminowe i spłacanie sald tak szybko, jak to możliwe.
Finansowanie biznesu jest ważne przy ocenie finansowania kapitału obrotowego, ponieważ zapewnia narzędzia i informacje pozwalające ocenić, ile pieniędzy potrzebujesz i jak najlepiej je zdobyć. Jeśli Twoja firma działa w cyklu miesięcznym, w którym gromadzi większość swoich wydatków na początku miesiąca i zarabia większość swoich dochodów w późniejszym okresie miesiąca, wysoko oprocentowana karta kredytowa nie jest tak złą opcją. Szybko zwrócisz pieniądze, więc nie zostaniesz poważnie zraniony oprocentowaniem. Jeśli Twoja firma działa ze stratą od stycznia do Święta Dziękczynienia, a następnie zarabia wystarczająco dużo w grudniu, aby zrekompensować te straty, warto przeprowadzić dodatkowe badania i papiery, aby zabezpieczyć opcję niższego oprocentowania, ponieważ będziesz płacić odsetki przez dłuższy czas.
Biznes Finanse i inwestycje kapitałowe
Kiedy Twoja firma dokonuje zakupów sprzętu lub nieruchomości o trwałej wartości, do gry wchodzą finanse, gdy oceniasz, czy jesteś gotowy na wydatki, a następnie znajdujesz najlepszy sposób, aby za to zapłacić. Często długoterminowe inwestycje kapitałowe wymagają pożyczek, dlatego należy wziąć pod uwagę koszty odsetek i kwoty głównej. Twoja firma musi zarabiać wystarczająco, aby pokryć te nadchodzące wydatki. Przepływ gotówki pro forma jest niezbędnym narzędziem do prognozowania i planowania. Możesz podłączyć kwoty przewidywanych kwot głównych i odsetkowych, a także majstrować przy innych zmiennych, aby znaleźć sposoby dokonywania tych dodatkowych płatności. Na przykład, jeśli inwestujesz w sprzęt, który obniży koszty pracy, pro forma pokaże, jak daleko te oszczędności w pracy pójdą na pokrycie płatności za sprzęt.
Kiedy robisz zakupy inwestycji kapitałowych, wykorzystasz także finanse biznesowe, aby zważyć zalety i wady różnych opcji spłaty. Załóżmy, że masz wybór pomiędzy pożyczką o niższym oprocentowaniu a wysoką miesięczną opłatą i krótkim okresem spłaty w porównaniu z opcją o wyższym oprocentowaniu i niższymi miesięcznymi płatnościami w dłuższym okresie. Oczywiście opcją o niższym oprocentowaniu jest najlepsza opcja, pod warunkiem, że masz na to gotówkę. Ale jeśli twoje przepływy pieniężne są napięte, a modernizacja sprzętu pozwoli ci zaoszczędzić wystarczająco dużo pieniędzy, aby pokryć dodatkowe odsetki, możesz faktycznie zdecydować, że opcja z wyższymi odsetkami i niższą miesięczną wpłatą jest lepsza. Niższe płatności pomagają w przepływach gotówkowych, a dobry przepływ gotówki pozwala Ci wykorzystać szanse.
Nie ma ustalonej, wiarygodnej formuły oceny wszystkich kosztów i korzyści opcji finansowania długoterminowego. Jeśli jednak weźmiesz pod uwagę wszystkie sposoby, w jakie zakup wpłynie na twoje dochody i wydatki, prawdopodobnie podejmiesz lepszą decyzję, niż jeśli skupisz się wyłącznie na stopie procentowej. Inną zmienną, która wpłynie na długoterminowe koszty i korzyści z zakupu, jest wartość wydanych pieniędzy i sposób, w jaki się zmienia z powodu inflacji. Kiedy dokonasz spłaty pożyczki w przyszłości, wykorzystasz kapitał, który jest wart mniej niż kapitał, który pożyczyłeś, ponieważ inflacja zmniejsza wartość pieniądza w czasie. Księgowi i specjaliści ds. Finansów używają formuły zwanej "zwrotem z inwestycji", aby obliczyć wszystkie wymierne korzyści, jakie inwestycja przyniesie w czasie, a następnie porównać te korzyści z całkowitymi kosztami.
Decyzje finansowe dotyczące znaczących ulepszeń kapitału powinny uwzględniać również amortyzację. Podczas dokonywania dużej inwestycji, takiej jak furgon, komputer lub budynek, firma musi przestrzegać zestawu konwencji podatkowych dotyczących zgłaszania zakupu. Sposób, w jaki rejestrujesz ten wydatek w systemie księgowym, ma wpływ na twoje dochody i przepływy pieniężne. Zamiast być w stanie odliczyć cały koszt głównego składnika aktywów w roku, w którym go kupiłeś, musisz podać okres przydatności do użycia tego składnika, a następnie odliczyć procent jego początkowego kosztu w każdym następnym roku. IRS określa określone okresy amortyzacji dla niektórych rodzajów sprzętu, takich jak pojazdy i komputery. Inne inwestycje, takie jak ulepszenia dzierżawy, są bardziej elastyczne. Wybrany okres amortyzacji wpływa na zobowiązania podatkowe. Im szybciej możesz zdeprecjonować przedmiot, tym więcej jego kosztów możesz odliczyć co roku, zmniejszając dochód podlegający opodatkowaniu, który zgłaszasz do urzędu skarbowego. Rozsądnie jest porozmawiać z doradcą podatkowym przed podjęciem decyzji o amortyzacji szczególnie dużych zakupów, takich jak budynek.
Biznes Finanse i zatrzymane zyski
Termin "finanse" jest używany jako rzeczownik opisujący proces zarządzania pieniędzmi firmy, ale jest również używany jako czasownik oznaczający zabezpieczenie kapitału z zewnętrznego źródła poprzez pożyczkę lub inwestycję. Pomimo tego powiązania z pożyczkami, możesz również korzystać z finansowania biznesowego w celu zarządzania środkami, które masz dostępne w ramach zwykłej działalności biznesowej, takich jak sprzedaż produktów lub usług lub wynajem nieruchomości, które posiadasz. Te zatrzymane zyski są atrakcyjnym źródłem kapitału operacyjnego lub inwestycyjnego, ponieważ nie musisz płacić odsetek od nich. Nie musisz także przekonywać bankiera lub inwestora, że Twój projekt jest opłacalny i nie musisz wykonywać wszystkich formalności wymaganych do złożenia wniosku o pożyczkę.
Jeśli jednak polegasz wyłącznie na zyskach zatrzymanych w krótkoterminowych przepływach pieniężnych i inwestycjach długoterminowych, możesz utracić możliwości, które można by wykorzystać, gdybyś miał więcej dostępnych pieniędzy. Możesz uzyskać lukratywny rozkaz, który wymaga większych nakładów kapitałowych, niż możesz zarobić dzięki dostępnej gotówce. Koszt utraty firmy może być wyższy niż odsetki, które zapłaciłbyś, gdybyś pożyczył pieniądze. Podobnie, jeśli posiadasz lokalizację handlową i trzymasz się ściśle budżetu gotówkowego, możesz nie być w stanie kupić wystarczającej ilości zapasów, aby zaoferować wystarczająco dużo selekcji, aby zwabić potencjalnych klientów.
Strategia finansowania pracy przede wszystkim lub ściśle z kapitałem pochodzącym z zysków zatrzymanych jest ostrożnym podejściem, ale może również spowodować nadmierną ostrożność. Możesz wahać się, czy kupić sprzęt, którego potrzebujesz, ponieważ nie masz gotówki w kasie, ale zaoszczędziłbyś więcej czasu na pracę niż na sprzęt. Dobrym pomysłem jest wykorzystanie zysków zatrzymanych za każdym razem, gdy możesz to zrobić wygodnie, ale ustawiaj dodatkowe źródła finansowania, aby Twoja firma nie ucierpiała w sytuacjach, gdy dostępny kapitał nie wystarczy, by zrobić sprytny ruch lub odzyskać zdolność stan wyjątkowy.
