Miesięczne uzgadnianie kont bankowych ma kluczowe znaczenie dla ochrony zarówno Twoich pieniędzy, jak i Twojej firmy. Typowe zestawienie zawiera listę transakcji i saldo banku na pierwszej stronie i zawiera arkusz z informacjami na odwrocie. Oprócz rachunków bilansowych, proces wieloetapowy pomaga zidentyfikować błędy i rozbieżności lub może wskazywać na potencjalną nieuczciwą działalność prowadzoną na koncie w poprzednim miesiącu. Zrozumienie, w jaki sposób ręcznie uzgodnić wyciąg z rachunku bankowego, jest ważne, nawet jeśli zwykle rozliczasz rachunki drogą elektroniczną.
Uzupełnij porównanie pozycji elementów
Znajdź saldo końcowe na wyciągu rozliczeniowym banku, który najczęściej znajduje się na pierwszej stronie u góry. Zapisz tę kwotę i wykorzystaj ją jako punkt wyjścia. Następnie przeprowadź porównanie elementów zamówienia, w którym dopasujesz czeki, płatności elektroniczne, transakcje bankomatowe, opłaty i depozyty wymienione w rejestrze do tych wymienionych w każdej sekcji wyciągu bankowego. Umieść znacznik wyboru obok każdej dopasowanej transakcji w swoim rejestrze.
Dostosuj do zaległych kwot
Wymień kwoty za niedopasowane czeki, płatności elektroniczne, wypłaty i opłaty, w tym numer czeku lub krótki opis. Zapisz tę liczbę tuż pod saldem początkowym, odejmij ją i wprowadź sumę częściową. Wymień i sumuj kwoty niedopasowanych depozytów lub innych kredytów naliczonych na koncie w poprzednim miesiącu. Zapisz i dodaj ten numer do podsumy. Końcowa kwota powinna odpowiadać saldzie końcowej wykazanej w rejestrze. Na przykład, jeśli Twój punkt początkowy wynosi 600 USD, a masz niedopasowane transakcje o łącznej wartości 250 USD i niezapłaconej zaliczce w wysokości 100 USD, końcowa równowaga uzgodnienia i rejestrowania powinna wynosić 450 USD lub 600 USD - 250 USD + 100 USD.
Rozwiązywanie problemów z błędami uzgadniania
Większość błędów wynika z nieprawidłowego rejestrowania salda wyciągów bankowych, brakujących lub nieprawidłowo pasujących transakcji lub transpozycji liczb. Mogą jednak również wynikać z błędów wyciągów bankowych. Przejrzyj listy zaległych transakcji i depozytów, aby upewnić się, że obejmuje tylko niedopasowane transakcje, uzupełnij inne porównanie elementów zamówienia i sprawdź obliczenia. Jeśli konto nadal nie jest zrównoważone, przejrzyj wyciąg z przedstawicielem banku, aby sprawdzić, czy problem leży w Twoim banku.
