Zanim doszło do powszechnego użycia kart kredytowych i czeków podróżnych, wielu sprzedawców i osoby prywatne korzystały z akredytyw jako wsparcia finansowego dla swoich transakcji sprzedaży i usług w kontaktach z nieznanymi klientami lub handlowcami. Listy kredytowe są nadal w użyciu i zapewniają szereg korzyści. Jednak akredytywy mają również wady, z których niektóre są znaczące.
Definicja
Bank wydaje akredytywę, aby zagwarantować płatności dokonane w imieniu określonego beneficjenta, często klienta biznesowego lub handlowego banku. W przypadku transakcji handlowych, akredytywy pełnią podobną funkcję jak linia kredytowa lub rachunek z określoną datą płatności, np. Netto -15 - płatność w ciągu 15 dni - lub netto -30 - płatność w ciągu 30 dni. Banki mogą również wydawać akredytywy dla wybitnych obywateli, którym ufają, aby wywiązać się ze swoich zobowiązań finansowych. Akredytywy pozwalają osobom podróżować bez posiadania dużych sum gotówkowych.
Rodzaje
Listy kredytowe przyjmują różne formy, które różnią się niektórymi funkcjami w zależności od konkretnego rodzaju. Akredytywa może mieć charakter podstawowy - czyli służy jako główna metoda płatności - lub wtórna, co oznacza, że akredytywa służy jako zabezpieczenie na wypadek, gdyby beneficjent nie zapłacił. Potwierdzona akredytywa jest wydawana przez bank zagraniczny i jest gwarantowana przez bank krajowy. Komercyjna akredytywa gwarantuje płatność za towar do sprzedawcy doręczonego właścicielowi listu po okazaniu satysfakcjonującej dokumentacji przez sprzedającego. Nieodwołalna akredytywa gwarantuje wypłatę przez bank wydający, o ile beneficjent spełnia warunki określone w dokumencie, w przeciwieństwie do odwołalnej akredytywy, w przypadku której bank może zmienić lub anulować płatność.
Specjalne akredytywy
Akredytywy obejmują również szczególne okoliczności. Zbywalne akredytywy umożliwiają pierwotnemu beneficjentowi przeniesienie akredytywy i jej gwarancji na osobę trzecią, która następnie staje się beneficjentem. Akredytywy z odroczoną płatnością określają płatność po upływie określonego czasu. Akredytywa równoległa korzysta z pierwszej akredytywy jako zabezpieczenia drugiej akredytywy, którą beneficjent wystawia faktycznemu dostawcy towarów lub usług. Kredyt z czerwoną klauzulą przekazuje pieniądze sprzedającemu przed faktyczną dostawą towarów lub usług. Obrotowa linia kredytowa pozwala beneficjentowi na wykorzystanie określonej kwoty kredytu określoną liczbę razy; bank emisyjny przywraca kredyt do pierwotnej kwoty po każdej transakcji.
Zalety i wady
Główną zaletą akredytywy jest to, że eliminuje ona konieczność dokonywania z góry płatności gotówkowych. Sprzedawcy mogą jednak napotkać problemy z akredytywami, takie jak niemożliwe harmonogramy dostaw lub niedopuszczalne koszty. Próby modyfikacji warunków akredytywy mogą również powodować zakłócenia transakcji. Rozbieżności w dokumentach przedstawionych przez sprzedawcę mogą również spowodować, że bank emisyjny unieważni akredytywę, informuje Credit Research Foundation.
