Lista należności jest kompilacją wszystkich kont, które firma sprzedaje towary lub usługi na rachunek. Kiedy firma sprzedaje na rachunek, pozwala klientom na otrzymywanie towarów i usług teraz, ale później za nie płaci. Ta lista jest również nazywana księgą należności. Zawiera nazwy wszystkich kont, numery kont dla każdej aktualnej kwoty salda na każdym koncie. W dolnej części listy znajduje się całkowita kwota, która odzwierciedla wszystkie pieniądze należne firmie.
Przypisuj numery kont do każdego konta. Każda osoba lub firma, od której sprzedajesz towary lub usługi na rzecz, powinna mieć numer konta. Używane liczby różnią się w zależności od firmy i mogą być literami, cyframi lub kombinacją obu.
Oznacz listę. Napisz "Lista otrzymywanych rachunków" na górze dokumentu. Jeśli Twoja firma nazywa ten dokument inną nazwą, wpisz odpowiedni tytuł. Data listy pod tytułem. Ta lista będzie odzwierciedlać salda wszystkich kont należności w dniu ich utworzenia.
Lista każdego konta w kolejności numeru konta. Kolejność, w jakiej wymienione są konta, zależy od numerów kont używanych przez firmę. Jeśli są to liczby liczbowe, umieść je w kolejności od najniższej do najwyższej. Jeśli liczby zawierają litery, wpisz je w kolejności alfabetycznej. Umieść te liczby w kolumnie po lewej stronie listy.
Napisz w nazwie konta. Obok każdego numeru konta wpisz imię i nazwisko klienta.
Wypełnij salda. Następna kolumna służy do informacji o saldzie. Napisz w bilansie każdego klienta na dzień dzisiejszy w następnej kolumnie. Po zapisaniu wszystkich kwot obliczyć sumę wszystkich sald. Oznacza to całkowitą sumę pieniędzy należną od klientów.
Utwórz raport z analizy wieku. Często listy należności są tworzone poprzez rozłożenie sald według terminów płatności. Aby to zrobić, wykonaj pierwsze cztery kroki tego procesu. Następnie wpisz w terminach, używając kolejnych kolumn. Oznacz pierwszą kolumnę jako "Przeterminowane". Kolejne kolumny zawierają etykiety, takie jak "W ciągu 30 dni", "31 - 60 dni", "61 - 90 dni" i "ponad 90 dni".
Uzupełnij kwoty. Dla każdego klienta określ, kiedy należna kwota jest należna. Niektórzy klienci mogą mieć kilka różnych kategorii kwot. Na przykład, jeśli Sam Jones jest winien 1000 USD za trzy różne faktury o wartości 200, 300 i 500 USD. Jeśli każda kwota jest należna w różnym czasie, kwoty mogą być wymienione w trzech różnych kategoriach.
Razem to. U dołu listy podsumuj każdą kategorię. Oferuje to podział dla firmy, pokazujący, kiedy spodziewać się pewnych kwot pieniędzy.
