Przeliczona wartość emerytury jest zryczałtowaną wypłatą emerytury zarobionej pracownika na podstawie jej aktualnej wartości. Jest równa wartości, która, gdyby została zainwestowana, emerytura osiągnąłaby, zgodnie z długoterminowymi stopami procentowymi i współczynnikami umieralności. Ta wypłata służy do generowania miesięcznych przepływów pieniężnych odpowiadających wysokości wypłaty emerytury. W przypadku odejścia z pracy - na emeryturę, dobrowolnie lub w inny sposób - przed osiągnięciem wieku, w którym miałby nastąpić twój plan emerytalny, musisz zdecydować, czy chcesz zamienić wartość zamienioną na własny rachunek, czy pozostać w planie.
Wskazówki
-
Aby obliczyć wartość zamienną, użyj wzoru PV = FV / (1 + k) ^ n.
Co oznacza komutacja w emeryturach?
Jeśli chodzi o emerytury, komutacja jest zdefiniowana jako oddanie części lub całości emerytury wypłacanej z emerytury, aby można było otrzymać natychmiastową kwotę ryczałtową. Kiedy pracownicy przechodzą na emeryturę, często oferuje się opcję pełnego pobierania emerytury lub otrzymania natychmiastowej, wolnej od podatku kwoty gotówkowej i niższej emerytury. Podjęcie decyzji, która opcja jest lepsza, powinno być omówione z ekspertem w tej dziedzinie planowania emerytalnego, o ile to możliwe. Przynajmniej użycie formuły komutacji może pomóc w podjęciu decyzji, czy twoja decyzja jest najlepsza z możliwych dla ciebie finansowo.
Jak obliczyć komutację
Oprócz uwzględnienia długoterminowych stóp procentowych i współczynników umieralności, komutacja uwzględnia również indeksację inflacji, świadczenia pomostowe do 65 lat i świadczenia z tytułu śmierci. Oczywiście, istnieje wiele czynników, które należy wziąć pod uwagę, jeśli chodzi o formułę komutacji.
Zanim zaczniesz, musisz ustalić długoterminowe stopy procentowe, całkowitą wartość twojej emerytury, która zostanie wypłacona, oraz liczbę okresów płatności w całym okresie obowiązywania planu emerytalnego. Aby obliczyć wartość zamienną, użyj wzoru PV = FV / (1 + k) ^ n. W tym wzorze "PV" jest równa twojej wartości emerytalnej. "FV" lub przyszła wartość to całkowita kwota twojej emerytury, którą spodziewasz się wypłacić w przyszłości. Stopa procentowa jest reprezentowana jako "k" w tym równaniu, a "n" oznacza całkowity czas trwania planu w latach.
Przykład komutacji
Załóżmy na przykład, że twoja emerytura wypłaciłaby 50 000 $ rocznie przez okres 30 lat. Stopy procentowe są zwykle szacowane, aby inwestycje długoterminowe pozostały na poziomie średnio 8 procent. Na podstawie tych liczb i wzoru PV = FV / (1 + k) ^ n, moglibyśmy obliczyć PV = 1,500,000 $ / (1+.08) ^ 30. Byłoby to wtedy PV = 1,500,000 / 10,062656889073 lub 1499,65.99 USD. Możesz użyć kalkulatora naukowego, który pomoże ci obliczyć odpowiedź na to równanie.
