Najlepszym i strategicznie rozsądnym sposobem ustalenia, co firma może zrobić z nadwyżką gotówki w bilansie, jest zagłębienie się w deklarację przepływów pieniężnych organizacji. To streszczenie podsumowuje, ile firma wydała ogółem w analizowanym okresie, ile wydała gotówka i ile pieniędzy miała na koniec okresu.
Bilans
Jeśli przejrzysz bilans firmy, obok gotówki zobaczysz inne przedmioty. Jako składnik aktywów krótkoterminowych gotówka wchodzi na listę pozycji, które firma zamierza wykorzystać w ciągu najbliższych 12 miesięcy. Kiedy ludzie finansów mówią "krótkoterminowo", mają na myśli jeden rok; średnioterminowe i długoterminowe odpowiadają rozłożeniu w czasie od jednego do trzech lat i od trzech do dziesięciu lat, odpowiednio. Nie jest niezwykłe, że termin "długoterminowy" odnosi się do okresu dłuższego niż 10 lat. Pozostałe krótkoterminowe aktywa obejmują należności od odbiorców, ubezpieczenie towarów i przedpłacone. Oprócz aktywów w bilansie prezentowane są również długi i pieniądze inwestorów, zwane także kapitałami własnymi.
Popraw operacje
Organizacja może wykorzystać przyrostową gotówkę, aby zwiększyć udział w rynku, przyciągnąć klientów, zatrudnić kompetentnych kandydatów i zrobić wszystko, co niezbędne, aby oddzielić się od konkurencji. W globalnej gospodarce, w której środki pieniężne często napędzają komercyjny klin między posiadaczami a tymi, których nie ma, biznes zalany pieniędzmi może wytyczyć strategicznie rozsądny kurs, aby poprawić swoją działalność i osiągnąć sukces komercyjny. Największe przywództwo może również wykorzystać nagrodę pieniężną do terminowego opłacania dostawców i utrzymywania ściślejszych powiązań z partnerami biznesowymi, takimi jak usługodawcy i dostawcy.
Zainwestuj w przyszłość firmy
Szefowie działów mogą wykorzystać pozytywny napływ kapitału - druga nazwa dodatkowej gotówki - aby odnowić maszynę w całym spektrum operacyjnym firmy, usprawnić procesy produkcyjne, utrzymać sprzęt produkcyjny i wymienić sprzęt komputerowy, który bez powodzenia radzi sobie z nudą związaną z przestarzałością. Główną ideą jest zidentyfikowanie obszarów, w których firma słabnie komercyjnie i robić wszystko, co możliwe, aby kupić nowy sprzęt i poprawić realizację zadań w czasie. W sprawozdaniu z przepływów pieniężnych działania inwestycyjne obejmują zakupy i sprzedaż środków trwałych, takich jak grunty, urządzenia i mieszkania komercyjne.
Nagroda dla inwestorów i pożyczkodawców
Przywództwo korporacyjne może zapewnić dodatkowe pieniądze na dobre wykorzystanie poprzez spłatę istniejących długów - sprytne posunięcie, aby zadowolić pożyczkodawców i pokazać im, że kierownictwo wyższego szczebla poważnie traktuje właściwe zarządzanie ryzykiem i długoterminową zdolność kredytową. Uzgodnienie zobowiązań operacyjnych przed terminem płatności również poprawia ocenę kredytową firmy. Wewnętrzni skarbnicy mogliby także użyć dodatkowej gotówki, by wypłacić dywidendy i zapobiec emigracji akcjonariuszy.
