Rachunkowość nie jest łatwym polem dla niektórych ludzi do opanowania; jednak znakiem dobrego księgowego jest umiejętność napisania dobrego raportu z jasnymi i łatwymi zaleceniami. Najlepszym sposobem na to jest raport, który pokazuje trendy w wydatkach, porównując prognozę budżetu z faktycznymi wydatkami. Można to zrobić na koniec każdego miesiąca (porównanie z miesiąca na miesiąc), kwartalnie lub rocznie.
Określ odbiorców dla raportu. Jeśli raport jest przeznaczony dla jednej osoby, może zawierać więcej informacji niż raport dla grupy lub działu. Dowiedz się, ile informacji na temat prezentowanych danych mają Twoi odbiorcy.
Zdefiniuj ramy czasowe raportu. Możesz podświetlić bieżący miesiąc, omówić cały rok, a nawet ostatnie pięć lat w swoim raporcie. Cel i okres czasu dla raportu powinny być jasno określone w krótkim streszczeniu.
Uzyskaj listę wszystkich kont, a także wydatki związane z tymi kontami w okresie objętym raportem. Bieżące raporty wydatków są nazywane "Rzeczywistymi wydatkami".
Porównaj "Rzeczywiste wydatki" z "Budżetowymi wydatkami". Zacznij od kont, które mają największą rozbieżność między rzeczywistymi wydatkami a wydatkami w budżecie. Rozbieżność może przekraczać budżet lub budżet. Utwórz jedną sekcję raportu, aby omówić ponad budżetowane pozycje, a drugą, aby omówić niedopracowane pozycje budżetowe.
Utwórz sekcję o nazwie "Zalecenia". W oparciu o informacje omówione w porównaniu rzeczywistych wydatków do wydatków budżetowych, należy utworzyć co najmniej trzy rekomendacje dla swojego klienta lub pracodawcy.
