Aby Twoja firma odniosła sukces, musisz zrozumieć swoje przychody i wydatki. Budżet gotówkowy pozwala oszacować i śledzić wszystkie pieniądze, które trafiają do Twojej firmy i pozostawia je. Każdy budżet pieniężny, niezależnie od tego, czy jest używany przez korporację, czy osobę, zawiera te same podstawowe składniki.
Ogólne składniki
Budżety pieniężne zawierają trzy ogólne części, wskazane na stronie internetowej eSmallOffice: okres, pożądana pozycja gotówkowa oraz szacowana sprzedaż i wydatki. Okres ten określa, jak długo będzie obowiązywał dany budżet pieniężny, na przykład sześć miesięcy lub dwa lata. Pożądana pozycja gotówkowa pokazuje ile gotówki powinieneś mieć pod ręką; to jest twoja rezerwa. Ostatnia część budżetu środków pieniężnych obejmuje szacunkową sprzedaż i wydatki, w tym pozycje takie jak lista płac, reklama i wpływy oraz inne dochody.
Przychody i wydatki
Szacowana sprzedaż i wydatki stanowią najbardziej złożoną część budżetu gotówkowego. Elementy tej części obejmują początkowe saldo gotówkowe, kolekcje gotówkowe, wypłaty gotówki, nadwyżkę lub niedostatek gotówki oraz zakończenie salda środków pieniężnych. Saldo początkowe pokazuje, ile masz pieniędzy, zanim obliczysz jakiekolwiek wydatki lub dodatkowy dochód. Świadczenia pieniężne to wszelkie pieniądze, które Twoja firma bierze na siebie, takie jak pokwitowania sprzedaży. Wypłaty gotówkowe pokazują, gdzie musisz wydać część swoich pieniędzy, na przykład na wynagrodzenie pracownicze. Nadmiar lub niedobór środków pieniężnych wskazuje, czy fundusze Państwa przedsiębiorstwa są wystarczające, aby pokryć koszty operacyjne i realizować projekty. Finansowanie wskazuje zarobki z inwestycji. Końcowe saldo gotówkowe to kwota, którą pozostały po odjęciu wszystkich wydatków i dodaniu dochodu.
Złożoność
Śledzenie wszystkich części budżetu gotówki może być czasochłonne, szczególnie w dużej korporacji, w której miliony dolarów mogą zmienić ręce, ale niekoniecznie są skomplikowane, gdy informacje są dostępne. Często prosty arkusz kalkulacyjny podobny do rejestru czeków to wszystko, co ty i twoi księgowi musicie szczegółowo opisywać zdarzeniami finansowymi. Chociaż podejście do śledzenia wszystkich składników budżetu jest podstawowe, budżety gotówkowe w dużych organizacjach często opierają się na informacjach z różnych działów, aby utworzyć dokument główny. Na przykład menedżerowie ds. Sprzedaży mogą być odpowiedzialni za śledzenie przychodów ze sprzedaży i wydatków, podczas gdy agenci reklamowi mogą musieć udokumentować koszty promowania firmy. Pracownicy ci muszą następnie dostarczyć do działu księgowości swoje dane, a księgowi muszą ostatecznie zebrać informacje, aby uczynić je znaczącym "wielkim obrazem".
Zmiany
Praca z komponentami budżetu gotówkowego jest zadaniem dynamicznym, ponieważ potrzeby firmy mogą zmieniać się z czasem. Na przykład firma może znaleźć zatrudnienie nowych pracowników, aby nadążyć za popytem na produkty. Warunki ekonomiczne często decydują o decyzjach i aktualizacjach budżetu gotówkowego.
