Odliczenia i kredyty biznesowe zmniejszają podatki, które firma musi zapłacić. Sprzedawcy bezpośredni mogą być zmuszeni podróżować na duże odległości na targach, muszą często przechowywać zapasy produktów i muszą promować swoje produkty. Te działania wiążą się z dużymi wydatkami. Prowadzenie dokładnych rejestrów biznesowych zapewnia dobre praktyki księgowe i uzasadnia odliczenia biznesowe. Tylko część biznesowa sprzętu może zostać odjęta, jeśli ten sam sprzęt jest używany do celów osobistych.
Zapasy wydatków na zapas
Koszt towarów sprzedanych (COGS), koszt pracy opłaconej za usługi magazynowe i koszty produkcji powinny zostać uwzględnione w kosztach magazynowania. Aby dokładnie odzwierciedlić te koszty, inwentaryzacja musi zostać podjęta na początku i na końcu każdego roku. Zapasy wycofane na użytek własny nie mogą być włączone do COGS.
Wspólne odliczenia biznesowe
Opakowania, materiały pakunkowe, taśma, etykiety, koperty, zapięcia, długopisy, papier, organizery, materiały biurowe i środki czystości używane w działalności gospodarczej są kosztami uzyskania przychodów. Materiały podróżne, takie jak dzienniki, atlasy i mapy, można odliczyć. Koszty wysyłki, takie jak opłata pocztowa, fracht i podróż do iz urzędu wysyłki, są również kosztami uzyskania przychodu.
Wydatki na artykuły promocyjne, takie jak wizytówki, katalogi produktów, produkty demonstracyjne, próbki, zestawy i prezenty dla klientów można odliczyć. Wydatki poniesione na usługi prawne, księgowe i inne usługi profesjonalne można odliczyć jako wydatki biznesowe. Opłaty za usługi drukowania i kopiowania, przechowywania zapasów, reklamy i usług telefonicznych można również odliczyć jako wydatki biznesowe.
Opłaty za usługi związane z bankiem; media (elektryczne, wodne, internetowe i gazowe); składki na ubezpieczenie płacone w celu ochrony majątku firmy przed utratą (z wyłączeniem ubezpieczenia zdrowotnego i automatycznego); licencje biznesowe i zawodowe; prenumeraty publikacji biznesowych; państwowe i lokalne podatki dochodowe; a podatki akcyzowe, od nieruchomości, nieruchomości i zatrudnienia są kosztami uzyskania przychodów.
Odpisy amortyzacyjne
Amortyzacja pozwala odliczyć koszt aktywów w ciągu kilku lat. W niektórych przypadkach możesz ubiegać się o bezpośrednie wydatki na aktywa. Amortyzację można uzyskać za stoły wystawowe, meble biurowe, komputery, sprzęt komputerowy, oprogramowanie, faksy, kopiarki i małe urządzenia elektroniczne.
Transport i potrącenia podróży
Wydatki na samochód, takie jak gaz, ropa, naprawy, konserwacja, opłaty leasingowe, ubezpieczenie, amortyzacja, podatki, licencje i opłaty można odliczyć jako wydatki biznesowe. Zamiast tego można zastosować standardowy przebieg (ustalany przez IRS). Dodatkowo można odliczyć koszty transportu samolotów, autobusów, limuzyn, pociągów i taksówek.
Koszty zakwaterowania, posiłków i rozrywki poniesione na udział w seminariach i targach mogą zostać odliczone. koszty dodatkowe, takie jak parkowanie, opłaty drogowe, pranie chemiczne, pranie, wskazówki, rozmowy telefoniczne oraz koszt wysłania bagażu i materiałów eksploatacyjnych z wyprzedzeniem są również odliczeniami biznesowymi. Posiłki i rozrywka można uzyskać w większości przypadków na poziomie 50 procent. Wydatki poniesione na wynajem powierzchni w miejscach publicznych w celu prezentacji i sprzedaży produktów można również odliczyć.
Inne odliczenia biznesowe
Odsetki zapłacone od pożyczek; czynsz lub dzierżawa zapłacona za nieruchomości, wyposażenie lub pojazdy czasowe; a odszkodowania wypłacane pracownikom (wynagrodzenia, uposażenia, prezenty, nagrody, prowizje, świadczenia) mogą zostać odliczone. Odliczenie od firm macierzystych może być podejmowane pod pewnymi warunkami.
Formularz 1040 i osobiste potrącenia
Połowa podatku od samozatrudnienia, składki na kwalifikowane programy emerytalne SIMPLE, SEP i Keogh oraz odliczenie z tytułu samozatrudnienia zmniejszają łączne dochody. Standardowe odliczenie plus zwolnienie dla ciebie i każdej osoby pozostającej na utrzymaniu można domagać się obniżenia podatków.
Kredyty biznesowe
Inne kredyty firmowe i osobiste obejmują Formularz 3800, Ogólne Kredyty Biznesowe; Formularz 8826, Kredyt dla osób niepełnosprawnych (do 5000 USD); Formularz 8908, Energooszczędny kredyt domowy; i Formularz 8909, Energooszczędny kredyt na urządzenie.
