Plany podziału zysków dają pracownikom możliwość czerpania korzyści z rocznych zysków firmy. Administratorzy planu podziału zysków zazwyczaj nie wymagają od uczestnika planu wypłacania pieniędzy z planu przed upływem określonego czasu, zazwyczaj do momentu, gdy pracownik skończy 59 lat. Jednakże pracownik może wypłacić pieniądze z planu, jeśli jest on obciążony trudnościami finansowymi. W takich okolicznościach możesz nie ponieść wcześniejszej kary za odstąpienie od umowy, ale nadal będziesz musiał płacić podatek dochodowy. Uwalnianie kar za udział w zyskach pociąga za sobą unikanie kary podatkowej poprzez spełnienie wymogów trudności finansowych, przewalutowanie świadczeń i złożenie wymaganych dokumentów.
Spełnij jeden lub więcej warunków kwalifikujących do wycofania się z trudności, które obejmują: niepełnosprawność, dług na wydatki medyczne, które przekraczają 7,5 procent skorygowanego dochodu brutto, zobowiązania alimentacyjne i alimentacyjne lub oddzielenie od zatrudnienia poprzez wypowiedzenie, emeryturę lub rezygnację.
Porozmawiaj z administratorem planu na temat zamiaru wcześniejszego wypłaty. Przedstaw dowody swoich trudności dla administratora planu podziału zysków, który może być również twoim (byłym) pracodawcą. Przynieś ze sobą dokumenty, takie jak odprawy niepełnosprawności z polisy ubezpieczeniowej na wypadek inwalidztwa lub świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych, zakwalifikowanych zamówień domowych (QDRO) w przypadku rozwodu lub rachunków medycznych.
Przenieś swoją dystrybucję zysków z podziału z planu podziału zysków na indywidualne konto emerytalne (IRA) w przypadku separacji od zatrudnienia. Wybierz tradycyjny IRA (odroczony podatek emerytalny), jeśli uważasz, że twoje stawki podatku dochodowego zmniejszą się na emeryturze. Zdecyduj się na Roth IRA (plan emerytalny zwolniony z podatku), jeśli twój skorygowany dochód brutto wynosi mniej niż 116 000 $, a na emeryturze będziesz miał wyższy przedział podatkowy.
Porozmawiaj z bankiem, firmą maklerską lub towarzystwem funduszy inwestycyjnych, aby otworzyć wybrany typ konta. Otwórz konto IRA w banku, jeśli nie w pełni zdecydowałeś, w jaki sposób chcesz inwestować. Wejdź do funduszu inwestycyjnego, jeśli chcesz inwestować w obligacje, akcje i renty.
Poproś swojego administratora o zapłacenie za dystrybucję zysków do nowo otwartego IRA. Przekaż administratorowi planu swojego imienia i nazwiska oraz numeru konta nowego konta IRA, aby umożliwić rollover dystrybucji podziału zysku. Otrzymaj od administratora 1099R formularza planu, który wskazuje, że przejęłaś dystrybucję z planu podziału zysku z powodu trudności finansowych i Formularz 5498, wskazujący, że zostałeś przeniesiony na składki.
Złóż zeznania podatkowe przez Internet, pobierając formularz 1040 ze strony Internal Revenue Service. Załącz formularze 1099R i 5498 do formularza zwrotu podatku IRA. Zgłoś kwotę rolowania na swoim zeznaniu podatkowym jako nie podlegającą opodatkowaniu, wpisując kwotę podziału na formularzu 10a sekcja 15a, a następnie oznaczając "0" w sekcji 15b.
Wskazówki
-
Porozmawiaj z administratorem planu i doradcą podatkowym, aby upewnić się, że rozumiesz wszystkie zobowiązania podatkowe podczas wcześniejszych wypłat z planu podziału zysków.
