Wskaźnik szkodowości firmy ubezpieczeniowej pokazuje zależność pomiędzy poniesionymi stratami a zarobionymi składkami. Firmy ubezpieczeniowe o bardzo wysokich wskaźnikach strat mogą być zmuszone do podniesienia składek, aby pozostać wypłacalnym i zapewnić sobie zdolność do spłaty przyszłych roszczeń. Gdy współczynnik szkodowości jest bardzo niski, oznacza to, że konsumenci płacą zbyt dużo za otrzymaną korzyść. Ubezpieczyciele i inwestorzy wykorzystują współczynnik szkodowości do różnych celów.
Co to jest wskaźnik strat?
Współczynnik szkodowości wyrażony jest w procentach. Poniesione straty są dzielone przez zarobione składki. Ponoszone straty to faktyczne wypłacone odszkodowania plus rezerwy na straty. Rezerwy na straty są zobowiązaniami z tytułu znanych strat, które nie zostały jeszcze opłacone przez ubezpieczyciela. Zarobione składki są częścią uzyskaną z całkowitej składki przyznanej w okresie obowiązywania polisy. Na przykład, jeśli firma ubezpieczeniowa zebrałaby 100 000 USD składek i zapłaciłaby 70 000 USD z tytułu roszczeń, mieliby współczynnik szkodowości 70 procent. Inna firma, która zebrałaby 100 000 USD i zapłaciłaby 95 000 USD odszkodowań, miałaby współczynnik szkodowości na poziomie 95 procent. Wyższy wskaźnik szkodowości oznacza niższe zyski dla firmy ubezpieczeniowej i dlatego stanowi problem zarówno dla subemitentów, jak i inwestorów. Współczynnik szkodowości to uproszczone spojrzenie na kondycję finansową towarzystwa ubezpieczeniowego. Bardziej wszechstronny przegląd to wskaźnik mieszany, który analizuje zarówno współczynnik szkodowości, jak i wskaźnik kosztów.
Współczynnik złożony
Łączny wskaźnik uwzględnia zarówno straty, jak i wydatki. Wydatki odnoszą się do kosztów likwidacji szkód i kosztów underwritingu. Koszty korekty strat obejmują wydatki niezbędne do zbadania i egzekwowania roszczeń. Koszty ubezpieczenia obejmują wynagrodzenie personelu, marketing i inne koszty ogólne. Współczynnik mieszany zasadniczo sumuje wartości procentowe obliczone ze wskaźnika szkodowości i wskaźnika kosztów w celu wykazania rentowności. Firma ubezpieczeniowa, której wskaźnik szkodowości przekracza 100 procent, powoduje utratę pieniędzy i musi zwiększać składki lub ryzyko, że nie będzie w stanie pokryć przyszłych płatności z tytułu odpowiedzialności. Niższy współczynnik szkodowości oznacza wyższe zyski.
Kto powinien wiedzieć?
Underwriters są szczególnie zainteresowani współczynnikiem szkodowości. Gdy wskaźnik szkodowości jest zbyt wysoki, albo składki muszą wzrosnąć, albo niektóre grupy ubezpieczeniowe muszą zostać pozbawione zasięgu. W branży ubezpieczeniowej określa się to jako zahartowanie rynku. Zakłady ubezpieczeń zdrowotnych muszą zwrócić szczególną uwagę na wskaźnik strat medycznych zgodnie z ustawą o przystępnej cenie. Prawo stanowi, że musi mieć współczynnik szkodowości co najmniej 80 procent lub zwrócić niektóre składki ubezpieczającym. Inwestorzy są również zainteresowani wskaźnikiem szkodowości. Mogą wykorzystywać łączny współczynnik szkodowości jako jeden z wielu wskaźników do porównywania firm ubezpieczeniowych do decyzji inwestycyjnych.
