Wierzyciele, partnerzy biznesowi, obecni i przyszli pracownicy oraz kierownictwo mają interes w określeniu stabilności finansowej małego biznesu. Zmiany w preferencjach klientów, konkurencyjnym krajobrazie i czynniki makroekonomiczne silnie wpływają na małe firmy, ponieważ zazwyczaj nie mają środków finansowych, aby poradzić sobie z szybkimi zmianami. Określić stabilność finansową małego przedsiębiorstwa poprzez zbadanie jego rentowności, płynności i ogólnego poziomu zadłużenia.
Oceń rentowność, która jest kluczowym elementem stabilności finansowej, ponieważ zyskowne firmy generują wolne środki pieniężne. W przeciwieństwie do dużych przedsiębiorstw publicznych, małe firmy nie mają łatwego dostępu do rynków dłużnych i kapitałowych w celu pozyskania funduszy w celu uzupełnienia strat. Wskaźnik zysku brutto to zysk brutto podzielony przez sprzedaż, a zysk netto to zysk netto podzielony przez sprzedaż. Zysk brutto to sprzedaż minus koszt sprzedanych towarów, a zysk netto to zysk brutto pomniejszony o wszystkie pozostałe wydatki.
Szukaj śladów chrupkości w wskaźnikach, ponieważ mogą one wskazywać na podstawowe problemy finansowe. Stabilny biznes będzie wykazywał spójne wskaźniki zysku brutto i netto, a dobrze zarządzane przedsiębiorstwa będą wykazywały roczny wzrost zarówno sprzedaży, jak i zysków. Na przykład, jeśli wskaźnik zysku brutto jest stabilny w czasie, ale wskaźnik zysku netto znajduje się na całej mapie, może pojawić się problem z zarządzaniem wydatkami. Jeśli sprzedaż wzrośnie o pięć procent, wówczas zyski brutto i netto również powinny wzrosnąć o co najmniej pięć procent.
Oceń płynność, czyli zdolność małego biznesu do opłacania krótkoterminowych rachunków. Wskaźnik bieżącej płynności jest równy aktywom obrotowym podzielonym przez zobowiązania bieżące. Chociaż małe firmy nie mają dużych wskaźników bieżących, wskaźnik większy niż jeden powinien być dobrym wskaźnikiem stabilności finansowej. Ciekłe przedsiębiorstwa mają większą elastyczność operacyjną w trudnych ekonomicznie czasach.
Oblicz wskaźnik należności w dniach, który mierzy płynność i efektywność zarządzania. Wskaźnik jest równy 365, podzielony przez stosunek sprzedaży netto do należności. Wysoki wskaźnik oznacza, że firma nie zbiera wystarczająco szybko swoich zaległych rachunków, co wiąże się z wartościową gotówką niezbędną do pokrycia wydatków. Należności księgowe śledzą kwotę sprzedaży kupionej na kredyt, które nie zostały rozliczone w gotówce.
Określić ogólny poziom zadłużenia, który powinien być niski dla stabilnej finansowo firmy. Dwa wspólne wskaźniki to stosunek zadłużenia do aktywów, który stanowi całkowite zadłużenie podzielone przez sumę aktywów, oraz stosunek procentowy do odsetek, który jest dochodem operacyjnym podzielonym na odsetki. Przychody operacyjne to sprzedaż pomniejszona o koszty operacyjne.
Stabilna finansowo mała firma powinna mieć stosunek zadłużenia do aktywów od zera do jednego - wszystko, co jest większe niż jeden, wskazuje na więcej długu niż aktywów, co nie jest zdrowym znakiem. Stabilny biznes powinien cechować się wysokim wskaźnikiem wyrażonym w procentach, co oznacza, że jest on w stanie pokryć swoje płatności odsetkowe przychodami operacyjnymi.
Wskazówki
-
Nie oczekuj tych samych wskaźników od wszystkich małych firm. Na przykład proporcje dobrze finansowanego startupu technologicznego i małej restauracji próbującej konkurować z posiłkami gotowymi do spożycia i markami franczyzy będą inne.
