Dyrektorzy firmy często traktują zarządzanie gotówką jako szeroko zakrojone praktyki, które mogą wysubtelnić ogólną kulturę działania organizacji - obejmujące każdy segment, funkcję, jednostkę biznesową, proces i mechanizm. Podstawą polityki zarządzania środkami pieniężnymi są procedury związane z rachunkami rozchodów, zwłaszcza te, które dotyczą znacznych wypływów pieniędzy i inwestycji długoterminowych.
Definicja
Firma używa rachunków wypłat, aby kontrolować pieniądze, które zarabia na wydatki tak różne, jak płace, sprawy sądowe, kary regulacyjne, utrzymanie sprzętu i materiały biurowe. Każde konto, na którym opiera się firma, monitoruje to, co wychodzi - i co wchodzi w rachubę - korporacyjne piwnice kwalifikują się jako konto wypływu. Biorąc pod uwagę znaczenie tego rachunku, wiele myślenia strategicznego dotyczy formułowania i przyjmowania procedur wydatkowania. W ten sposób bezpośredni wkład dyrektorów departamentów i kierowników operacyjnych wzmacnia autorytet podręcznika polityki korporacyjnej i usprawnia przepływ narracji, które są ważnymi kryteriami, które pomagają pracownikom w zrozumieniu, w jaki sposób wydatkować fundusze, kiedy to zrobić, do kogo należy uzyskać zgodę i jak zgłaszać przekazy.
Monitorowanie działalności biznesowej
Dla firmy dobrze przemyślany podręcznik procedur płatniczych daje szefom segmentów niezbędne narzędzia do monitorowania działalności biznesowej, dokładnego rozliczania pieniędzy firmy i zapobiegania sprzeniewierzeniu aktywów - w szczególności kradzieży gotówki. Na przykład, skarbnik korporacyjny może współpracować z personelem działu księgowości, aby stworzyć podstawy efektywnego zarządzania gotówką, zaszczepiając podwładnym znaczenie takich rzeczy jak śledzenie czeku, nadzór nad wydatkami i okresowa sprawozdawczość finansowa. Ta ostatnia praktyka jest niezbędna, aby ustalić, ile gotówki pochodziło z rachunków wydatkowania w danym okresie, na przykład miesiąc lub kwartał.
Koszt ryzyka
We współczesnych gospodarkach kierownictwo firmy może nie pozwolić na dużą swobodę w zarządzaniu kontami rozrachunkowymi, obawiając się, że bezpodstawne podejście do administracji gotówką może kosztować pieniądze firmy w dół drogi. Wynika to z tego, że kierownictwo wyższego szczebla musi mądrze zarządzać pieniędzmi firmy, aby inwestorzy i kredytodawcy postrzegali organizację jako niższe ryzyko kredytowe. W przeciwnym razie, kredytodawcy mogą podnieść koszty kredytu i podwyższyć oprocentowanie firmy - niekorzystny rozwój dla firmy, zwłaszcza jeśli potrzebuje ona nowych pieniędzy, aby poradzić sobie z konkurencyjnym nudą, zwiększyć sprzedaż i zrobić wszystko, co musi zrobić firma w biznesie. czas.
Narzędzia i zaangażowanie pracowników
Rachunki płatne personelu pracują wspólnie ze skarbnikami korporacji i kierownikami finansowymi, aby monitorować, ile pieniędzy pochodzi z rachunków wydatkowania i dowiedzieć się, dlaczego organizacja musi wypłacić pieniądze. Aby skutecznie wykonywać zadania, specjaliści używają narzędzi tak różnych, jak oprogramowanie do zarządzania gotówką, programy analizy finansowej, oprogramowanie do planowania zasobów przedsiębiorstwa oraz aplikacje do zarządzania należnościami i należnościami.
