Uzgodnienia kont bankowych są zarówno praktycznymi, jak i krytycznymi procedurami kontroli gotówki. Wypełnienie jednej dla każdego z kont sprawdzających i zapisujących jest jednym ze sposobów na znalezienie błędów lub rozbieżności i zweryfikowanie, ile musisz wydać lub ile zaoszczędziłeś. Uzgodnienia pojednania są narzędziami do osiągnięcia tych celów.
Praktyczna perspektywa
Z praktycznego punktu widzenia zestawienie uzgodnień pomaga uniknąć przekroczenia stanu konta i związanych z nim opłat. Jest mało prawdopodobne, aby saldo wskazane w książeczce czekowej lub rejestrze oszczędnościowym zgadzało się z wartością na rachunku pojednawczym. Niezapowiedziane opłaty lub kredyty, błędy wprowadzania danych i transakcje, które nastąpiły po dacie oświadczenia, przyczyniają się do różnic. Tak samo, jak użycie instrukcji do rozwiązania tych różnic powoduje, że twoje konta są pomijane, ignorowanie tych różnic może prowadzić do znacznych różnic między saldami księgowymi a saldami bankowymi.
Wewnętrzna kontrola gotówki
Oświadczenie może również służyć do monitorowania i kontrolowania gotówki na koncie. Może ujawnić wewnętrzne lub bankowe błędy i narazić na szwank kradzież i oszustwa, takie jak nieautoryzowane wypłaty i skradzione czeki bez twojej wiedzy.
