Jak to często bywa w przypadku terminologii finansowej, słowo lub fraza może mieć kilka różnych znaczeń w zależności od kontekstu, w którym jest używany. Na przykład termin "wykup emerytalny" opisuje co najmniej trzy różne transakcje. Zakład ubezpieczeń lub bank inwestycyjny, który zakłada aktywa i zobowiązania programu emerytalnego o zdefiniowanym świadczeniu w zamian za składkę, która finansuje dożywotnią dożywotnią grupę dla wszystkich uczestników programu, nazywa się wykupem emerytalnym. Kiedy pracodawca zachęca do dobrowolnej emerytury pracownika, zgadzając się na płacenie pracownikowi przez rok lub dwa, dopóki nie zostanie wprowadzony plan emerytalny firmy, jest to również nazywane wykupem emerytalnym. Wreszcie, firma finansująca konsumenta dokonuje wykupu emerytalnego, gdy wypłaca natychmiast gotówkę emeryta, w zamian za kilkuletnie przyszłe gwarantowane miesięczne płatności emerytalne.
Wynagrodzenie emerytalne o zdefiniowanej składce
Podczas gdy wykupy emerytalne były przeprowadzane w Wielkiej Brytanii od wielu lat, dopiero zaczynają się w Stanach Zjednoczonych. Jak donosi serwis internetowy Prudential Newsroom w grudniu 2010 r., "United Way of Central Maryland wybrało Portfolio Prudential's Protected Buy-Out do wsparcia zakończenie swojego programu emerytalnego o zdefiniowanym świadczeniu. " Transakcja ta pozwoliła powiernikom United Way na przeniesienie odpowiedzialności za przyszłe świadczenia emerytalne na rzecz firmy ubezpieczeniowej, która następnie pokrywałaby każdego emeryta z renty grupowej Prudential.
Wcześniejsze wykup emerytalne
Pracodawcy, którzy chcą obniżyć koszty ogólne w gospodarce spadkowej, mogą skłonić starszych pracowników do wcześniejszego przejścia na emeryturę, oferując wykupienie czasu między datą bieżącą a datą rozpoczęcia emerytury pracownika. W zamian za zapłatę pracownika na wcześniejszą emeryturę, firma zmniejsza swoje koszty płac, potrącenia FICA i koszty opieki zdrowotnej. Pracownicy, którzy akceptują te pakiety wykupu, są zwykle zobowiązani do podpisania zrzeczenia się swoich praw, aby następnie pozwać pracodawców za dyskryminujące rozwiązanie.
Wypłaty emerytalne ryczałtowe dla emerytów
W pewnych okolicznościach emeryci otrzymujący stałe emerytury mogą negocjować z kredytodawcą konsumenckim, aby sprzedać część lub całość swojego przyszłego strumienia dochodów emerytalnych za jednorazową wypłatę gotówkową.Gotówka może pokryć wysoki odsetek zadłużenia z tytułu kart kredytowych lub sfinansować nowe przedsięwzięcie. Przed wyrażeniem zgody na wykup emerytalny, emeryt powinien wycenić koszt odsetek transakcji z korzyścią uzyskaną z zamierzonego wykorzystania pieniędzy. Ponadto, emeryt powinien uwzględniać ryzyko utraty gwarantowanego przyszłego dochodu z emerytury oraz ryzyka związanego z proponowanym zastosowaniem funduszy. Młodszy emeryt, który nadal wykonuje pracę, może być bardziej odpowiednim kandydatem do wykupu emerytalnego.
Znaczenie
Żargon używany do opisania wykupów na ubezpieczeniach określonych zdefiniowanych świadczeń, wcześniejszych wykupów emerytalnych i wykupów emerytalnych w gotówce może być mylący i mylący. Emeryta może zostać źle zrozumiany, jeśli użyje ogólnego terminu, szukając informacji dotyczących kwestii takich jak "wykupy emerytalne". Aby uzyskać użyteczną pomoc, doradca finansowy powinien najpierw wyjaśnić pytanie, a następnie przedstawić wyjaśnienie, posługując się terminologią nietechniczną.
