Jeśli twoje ambicje wykraczają poza granice amerykańskie, jednym z wyzwań, przed którym staniesz w końcu, jest nauka przestrzegania przepisów i systemów podatkowych innych krajów. Na przykład wiele krajów pobiera jakąś formę podatku od wartości dodanej (VAT) od sprzedawanych tam towarów i usług. Jeśli zamierzasz prowadzić działalność gospodarczą w jednym lub kilku takich krajach, musisz nauczyć się, jak tworzyć paragony VAT i jak nimi zarządzać we własnych działaniach.
Zasady VAT dla firm amerykańskich
VAT jest tylko podatkiem od sprzedaży, ale nie działa tak, jak przyzwyczajenie do domu w Ameryce. VAT jest podatkiem uniwersalnym, który dotyczy większości towarów lub usług, które kupujesz lub sprzedajesz. Duża różnica polega na tym, że jest ona naliczana w całym łańcuchu dostaw, w przeciwieństwie do czasu ostatecznej sprzedaży, tak więc dochody trafiają w ręce odpowiedniego rządu już od pierwszego etapu łańcucha.
Zapłacisz podatek VAT na swoje materiały, a następnie obciążysz je ponownie swoim klientom. Ostatecznie przekażesz zaległe kwoty podatku VAT właściwemu rządowi i otrzymasz zwrot podatku VAT, który zapłaciłeś za wiele swoich zakupów.
Rejestracja w celu pobrania podatku VAT
Jeśli zamierzasz prowadzić działalność w sposób konsekwentny w kraju Unii Europejskiej lub w jakimkolwiek innym kraju z VAT - a zwłaszcza jeśli planujesz tam fizyczną obecność - musisz zarejestrować się jako sprzedawca w lokalnym urzędzie podatkowym. Może to być nietrywialny proces i może się okazać, że rozsądne jest wynajęcie firmy konsultingowej, która poprowadzi Cię przez biurokratyczny labirynt.
W rezultacie otrzymasz numer VAT, który musi pojawić się na paragonie VAT lub fakturze VAT. Będziesz go potrzebować do zbierania i odprowadzania podatków od produktów, które sprzedajesz, a w niektórych przypadkach do żądania zwrotu zapłaconych kwot.
Konfigurowanie faktury VAT
Prawidłowo zgodna faktura VAT lub rachunek prawdopodobnie podąża za tym samym wzorem, co istniejące w większości szczegółów. Nadal będziesz musiał podać datę na fakturze wraz z pełną nazwą i lokalizacją firmy, sprzedanymi produktami lub usługami oraz pełną nazwą i lokalizacją klienta. Poza tymi podstawowymi danymi musisz również podać swój numer rejestracyjny VAT, cenę jednostkową przed VAT, procent VAT i całkowity należny podatek VAT.
Poprawne wykonanie tych informacji odbywa się jednorazowo w oprogramowaniu do fakturowania, a jeśli korzystasz z usług lokalnego konsultanta, który poprowadzi Cię przez proces VAT, możesz negocjować, aby uwzględnić to w opłatach. Potem oczywiście trzeba okresowo aktualizować, gdy zmieni się stawka VAT lub wymogi prawne.
Zbieraj i usuwaj
Gdy faktura zostanie zapłacona, wystawisz swojemu klientowi paragon spełniający te same wymagania VAT co oryginalna faktura, ale wskazujący, kiedy kwoty zostały zapłacone i jakie zniżki lub zaległe opłaty, jeśli zostały zastosowane. Kwoty pobranego podatku VAT są śledzone na oddzielnym koncie w oprogramowaniu księgowym, a okresowo przekazujesz je do lokalnego urzędu podatkowego pod unikalnym numerem rejestracyjnym VAT.
Jeśli kiedykolwiek poddałeś się kontroli pod kątem zgodności z VAT, musisz pokazać, że:
- Zbierasz VAT od wszystkich odpowiednich transakcji.
- Naliczasz podatek VAT w prawidłowych kwotach.
- Zrezygnowałeś z pełnej kwoty pobranego podatku VAT za okres raportowania.
Uzyskanie zwrotu pieniędzy
W trosce o Twoje zyski, ważne jest, aby pamiętać, że twoja rola polega głównie na pobraniu VAT. Powinien to być rzeczywisty wydatek z Twojej strony, jeśli jesteś użytkownikiem końcowym zakupionego produktu lub usługi. W przeciwnym razie masz prawo do zwrotu pieniędzy.
Istnieje wiele oficjalnych i nieoficjalnych wskazówek, jak postępować w związku z tym procesem w danym kraju VAT, lub w niektórych przypadkach można go zautomatyzować za pomocą oprogramowania lub firmy konsultingowej innej firmy. Nie oczekuj zwrotu pieniędzy w pośpiechu. Proces jest uciążliwy, a działy podatkowe zawsze obawiają się potencjalnych oszustw, więc zwrot środków może trochę potrwać, zanim dotrzesz z powrotem w twoje ręce.
