Właściciele małych firm zmieniają swój certyfikat Certified Public Accountant lub CPA z wielu powodów. Czasami CPA nie może już zapewnić poziomu usług, których szuka właściciel firmy. Firma mogła rozwinąć się bardzo szybko lub rozszerzyć usługi poza obszar kompetencji CPA. Innym razem CPA i właściciel małej firmy nie widzą się z oczu w niektórych kwestiach, a jedna ze stron kończy związek. Bez względu na powód zmiany CPA, musisz wykonać kilka kroków, aby uzyskać wszystkie niezbędne dokumenty, dzięki czemu nowy CPA będzie w stanie obsłużyć Twój biznes w płynnym przejściu.
Zadzwoń do swojego starego CPA i porozmawiaj o przejściu, jeśli jeszcze tego nie zrobiłeś. Poproś o kopie wszystkich dokumentów związanych z działalnością za lata, w których świadczone są usługi CPA, w tym federalne i krajowe zeznania podatkowe, sprawozdania finansowe, księgi główne, saldo próbne (zarówno nieskorygowane, jak i skorygowane), korygujące zapisy księgowe, bilanse, zestawienia dochodów, zestawienia przepływ środków pieniężnych, kwartalne przychody ze sprzedaży i zwroty podatku od wynagrodzeń oraz korespondencja od organów podatkowych.
Ustal datę, w której poprzedni CPA będzie miał te dokumenty do odebrania lub wysłane bezpośrednio do nowego CPA. Ze względu na poufny charakter tych informacji, niektóre CPA wolą odebrać dokumenty i / lub podpisać wydanie. Wydanie powinno zawierać szczegółową listę dokumentów przekazanych Ci przez CPA. Wydanie może zostać podpisane i odesłane do CPA za pośrednictwem poczty, faksu lub e-maila, jeśli dokumenty zostaną wysłane bezpośrednio do nowego CPA, a nie do odebrania.
Zadzwoń do nowego CPA, aby poinformować go o terminie oczekiwania na dokumenty.
Śledź stary CPA w ciągu dwóch dni roboczych, jeśli dokumenty nie zostały dostarczone przez nową firmę. Zaplanuj nową datę produkcji dokumentu ze starym CPA. Bądź stanowczy, ale z szacunkiem. Kończenie relacji biznesowej nie zawsze przebiega sprawnie. Twój stary CPA może nie reagować szybko na Twoje żądanie dotyczące dokumentów. Nie zniechęcaj się. Zapewnij odpowiedni czas na odpowiedź poprzedniego CPA.
Wskazówki
-
Jeśli otrzymane dokumenty są oryginalnymi dokumentami, stary CPA nie powinien pobierać żadnych opłat. Jeśli jednak otrzymujesz kopie dokumentów, stary CPA może pobierać opłaty za czas spędzony przez jego personel biurowy na wykonanie kopii. Opłaty za kopie nie są normalną praktyką, ponieważ kopie są zwykle dostarczane jako grzeczność.
Ostrzeżenie
Jeśli zadzwonisz na swój stary CPA podczas tradycyjnego sezonu podatkowego, od stycznia do kwietnia, nie oczekuj, że szybko odpowie na twoje żądanie. Twój nowy CPA prawdopodobnie będzie musiał przygotować rozszerzenia dla firmowych i osobistych deklaracji podatkowych i czekać na dokumenty do końca sezonu podatkowego.
