Na pozór wydaje się, że kwota, którą twoja firma zarabia - jej dochód netto - powinna być kwotą, którą ma do wydania, lub jej przepływem operacyjnym netto. Jednak charakter kapitalizacji i prowadzenia małej firmy stwarza sytuacje, w których czasami zarabiasz pieniądze, które są przeznaczone bezpośrednio na pokrycie przeszłych długów, a czasami pożyczasz pieniądze, które możesz wydać, nawet jeśli nie zarabiasz.
Dochód netto
Zysk netto to kwota, którą twoja firma zarabia, lub jej zysk netto. Firmy obliczają zysk netto, odejmując wartość kosztów działalności, które są uznane za uzasadnione do celów podatkowych od przychodów ze sprzedaży brutto lub dochodu brutto. Innymi słowy, dochód netto to kwota, którą firma porzuciła po obliczeniu kwoty wydatkowanej na działanie. Dopuszczalne wydatki biznesowe obejmują wynajem nieruchomości, materiałów i materiałów, płac, podatku przemysłowego i licencji oraz odsetki od zadłużenia przedsiębiorstw.
Operacyjny przepływ środków pieniężnych
Przepływy pieniężne to termin odnoszący się do kwoty pieniędzy, jaką firma ma pod ręką, aby pokryć bieżące koszty operacyjne. Przedsiębiorstwa zarabiają, sprzedając towary i usługi, ale finansują także działalność gospodarczą poprzez zastrzyki kapitału od właścicieli i innych interesariuszy, a także od pożyczek. Przepływy gotówkowe netto z działalności operacyjnej to kwota, którą firma opuściła po odjęciu bieżących wydatków od kwoty, jaką dysponuje, aby pokryć te wydatki.
Różnice
Różne sytuacje mogą powodować rozbieżności między dochodem netto firmy a jej przepływami operacyjnymi netto. Chociaż odsetki od kredytów dla przedsiębiorstw są zazwyczaj wypłacane w miarę ich narastania, główna kwota pożyczki biznesowej może iść na pokrycie kosztów, które obniżają jej dochód netto, przynajmniej w krótkim okresie. Odwrotnie, gdy firma wypłaca kwotę główną pożyczki, robi to, wykorzystując dochody lub dochód netto, które nie są dostępne jako przepływy pieniężne, ponieważ idą w kierunku spłaty kredytu.
Związek
Jeśli twoja firma zarabia, ale twoje przepływy pieniężne z działalności operacyjnej są niewystarczające, najprawdopodobniej będziesz doświadczał stresu, ale twoja firma prawdopodobnie podąża we właściwym kierunku i najprawdopodobniej jest to tylko kwestią czasu, zanim nadrobisz zaległości i poprawisz swoją gotówkę pływ. Jeśli twoja firma nie zarabia, ale twoje przepływy pieniężne z działalności operacyjnej netto są wystarczające do pokrycia twoich codziennych operacji, to tylko kwestia czasu, zanim wpadniesz w kłopoty, ponieważ wydajesz pieniądze, których nie zarobiłeś. W końcu będziesz musiał spłacić swoje długi.
