Przeglądy audytu zgodności są wykorzystywane do badania procesu i procedur organizacji. Przeglądy te są zgodne z umowami i / lub przepisami rządowymi. Przeglądy zgodności ujawniają potencjalne obszary problemowe, które stwarzają możliwość grzywny i sporów sądowych. Przeglądy audytu zgodności obejmują jednostki kontrolowane i audytorów. Korporacje mogą zatrudniać certyfikowanych publicznych księgowych lub certyfikowanych audytorów wewnętrznych do przeprowadzania audytów zgodności. Osoba fizyczna nie musi jednak posiadać certyfikatu, aby wykonać lub napisać recenzję raportu z audytu zgodności.
Przedmioty, które będą potrzebne
-
Nazwa Auditee
-
Nazwisko audytora
-
Cel audytu
-
Zakres kontroli
-
Harmonogram audytu
-
Kryteria audytu
-
Audyt logistyki
-
Role i role członków zespołu
Raporty audytu zgodności
Skonstruuj cele i kryteria kontroli. Określ, co zrobi audyt i ustal metodę, która będzie używana do tworzenia celów. Kryteria audytu zgodności składają się z konkretnych wymagań, stosowanych przez audytorów do mierzenia ich ustaleń. Cele i kryteria mogą być oparte na priorytetach firmy lub wymaganiach i wytycznych państwa.
Określ zakres audytu. Zakres raportu przeglądu zgodności obejmuje ograniczenia audytu. Na przykład zakres ilustruje proces i działania, które będą badane. Przedstawia także lokalizację i okres, który obejmuje audyt.
Zidentyfikuj audytora i kontrolowanego. Audytowany to osoba lub firma, która jest kontrolowana, a audytor to osoba lub organizacja przeprowadzająca audyt. Podaj podstawowe informacje dotyczące audytora i kontrolowanego.
Określić logistykę audytu i harmonogram. Logistyka wyjaśnia, w jaki sposób przeprowadzono audyt, i rozwiązuje wszelkie problemy, które mogą utrudniać wykonanie audytu. Niedostępność personelu byłaby potencjalnym problemem. Harmonogram audytu składa się z dat, godzin i miejsc, w których odbywają się spotkania.
Wybierz członków zespołu auditującego. Główny audytor określa personel zespołu wykonującego badanie. Audytor wiodący wybierze uczestników, którzy mają wiedzę na temat kontrolowanego i zakresu projektu. Osoby te pomagają audytorowi wiodącemu w planowaniu kontroli, ocenach i raportach. Audytor wiodący określi role w zespole zgodnie z doświadczeniem danej osoby. Po ustaleniu, główny auditor może skonstruować role i obowiązki zespołu przeprowadzającego audyt.
Przedstaw wyniki i wnioski kontroli. Ta część jest wynikiem kontroli w odniesieniu do jej zakresu i celów. Zawiera podsumowanie informacji i może polegać na dalszej obserwacji. Wskazuje również obszary zgodności i niezgodności, a także obszary wymagające poprawy.
