Akredytywy (L / C) i Potwierdzenia powiernicze (TR) są powszechnie stosowane w celu poprawy przepływów pieniężnych dla każdego rodzaju działalności gospodarczej, która importuje lub eksportuje towary przeznaczone do sprzedaży lub dostawy towarów do wykorzystania w produkcji wyrobów gotowych.
Niezależnie od tego, czy zakładasz własny biznes, czy rozwijasz istniejącą działalność L / C i TR są ważnymi instrumentami finansowymi zaprojektowanymi w celu obniżenia ryzyka i obniżenia wysokich kosztów ewentualnych niepowodzeń w handlu przy imporcie / eksporcie.
Pomyślne scenariusze przepływów pieniężnych w imporcie / eksporcie opierają się na tych rodzajach strategii finansowych, aby uzyskać efektywność operacyjną istotną dla pokonywania ryzyk związanych z odbiorem kupujących zakontraktowanych towarów i od otrzymania przez sprzedającego zapłaty za takie towary.
Akredytywa
Akredytywa lub akredytywy to dokumenty wydawane przez bank w celu zagwarantowania płatności sprzedawcy na określoną kwotę w określonym czasie. Kupujący zyskuje ochronę poprzez bezwzględne spełnienie warunków L / C przed wypłatą płatności sprzedawcy.
Potwierdzenie zaufania
Potwierdzenie powiernicze lub TR jest dokumentem wydania towaru klientowi przez bank. Po przygotowaniu akredytywy i nadejściu przesyłki importowej ten rodzaj dodatkowego finansowania może być oferowany zamiast natychmiastowej płatności kupujących. Klient może używać lub sprzedawać towary, ale bank zachowuje tytuł własności.
Funkcja instrumentów kredytowych
Typowy scenariusz, w którym stosuje się akredytywy, dotyczy sytuacji, w których importer występuje do banku o kredyt na spłatę eksportera. Kiedy kupujący otrzymuje towary od sprzedawcy i jest uważany za zgodny z akredytywy pod względem terminowej prezentacji dokumentów i towarów, które są zgodne z warunkami określonymi przez akredytywy, środki są zwalniane z banku, aby zapłacić sprzedawca.
Zwykle, jeśli importer ma dobrą opinię w banku, oferta finansowania TR zostanie przedłużona. Po uzgodnieniu warunków TR (zwykle za zapłatę w ciągu 60 do 90 dni po określonej stawce) bank wyda towary kupującemu w celu produkcji lub sprzedaży, zachowując tytuł własności do towarów. Kupujący jest zobowiązany do utrzymywania towarów w oddzielnej formie od swojej innej działalności i utrzymywania towarów lub wpływów ze sprzedaży towarów podlegających przekazowi lub przejęciu banku.
Zalety instrumentów kredytowych
Główne zalety korzystania z akredytywy dla transakcji importowych / eksportowych to zdolność kupującego do dostępu do niektórych dostawców, którzy nie będą handlować bez akredytywy, przyspiesza się spłata należności i skraca się czas odbioru dostawców. W takich przypadkach kupujący ma zapewnioną zapłatę, o ile L / C jest zgodny z jej warunkami.
Gdy korzystasz z TR, kupujący nie musi dokonywać płatności natychmiast po przedstawieniu dokumentów. Oprócz innych korzyści, importer może wziąć w posiadanie towary do odsprzedaży przed wypłatą banku. Ponadto kapitał obrotowy nabywcy lub przepływ środków pieniężnych nie są powiązane i mogą być wykorzystywane do innych celów biznesowych.
Uwagi dotyczące korzystania z instrumentów kredytowych
Finansowanie metodą L / C może pomóc w przepływach pieniężnych, ale opłaty związane z dokumentacją i stawkami pożyczek mogą być kosztowne. Podobnie jak w przypadku każdej umowy, weryfikacja szczegółów akredytywy przed podpisaniem jest sprawą najwyższej wagi.
Nabywcy mogą uzyskać znaczne korzyści, jeśli dostawca nie uczestniczy w kształtowaniu warunków akredytywy. Sprzedający powinien zawsze przejrzeć umowę na wczesnym etapie, aby rozwiązać rozbieżności i błędy weterynaryjne zanim jakikolwiek bank zostanie zaangażowany. Jeśli błąd wymaga korekty lub dostosowania warunków, banki będą pobierać dodatkowe opłaty. Sprzedający mogą żądać od kupujących zapłaty za wszystkie opłaty bankowe związane z akredytywą.
TR mogą mieć nieatrakcyjne powiązane stawki i opłaty, które mogą przeważyć nad zaletami wygody i uwolnionego kapitału obrotowego. Inne instrumenty, takie jak Importuj kolekcje dokumentów, mogą lepiej pomóc w obniżeniu kosztów.
